Întru executarea art. 5 lit. k) şi art. 72 din Legea nr. 548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr. 56-57, art. 624), cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
    1. Regulamentul cu privire la raportarea informaţiei aferente balanţei de plăţi, aprobat de Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei, proces-verbal nr.33 din 11 septembrie 1997 (republicat în Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2006, nr.5-8, art. 25), cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:
    1) În textul Regulamentului, textul “08001/4” se înlocuieşte cu textul “08001/5”.
    2) punctul 1.1 va avea următorul cuprins:
    „1.1. BALANŢA DE PLĂŢI este un document statistic de sinteză macroeconomică, pentru o anumită perioadă de timp, ce reflectă valoric în mod sistematizat toate tranzacţiile efectuate între rezidenţi şi nerezidenţi.”;
    3) la punctul 1.2, după textul „Teritoriul economic include de asemenea:” alineatele care urmează vor fi numerotate cu „a)” şi „b)” respectiv;
    4) punctele 1.4 şi 1.5 vor avea următorul cuprins:
    „1.4. În sensul prezentului Regulament sunt consideraţi REZIDENŢI:
    a) persoanele fizice (cetăţeni ai Republicii Moldova, cetăţeni străini şi apatrizi) care au centrul de interes economic şi domiciliul în Republica Moldova pe parcursul unui an şi mai mult, inclusiv cele care se află temporar peste hotare;
    b) studenţii şi pacienţii cetăţeni ai Republicii Moldova ce-şi fac studiile, sau respectiv se tratează peste hotare, indiferent de durata aflării peste hotare;
    c) personalul organizaţiilor internaţionale, amplasate pe teritoriul Republicii Moldova, care are domiciliul în Republica Moldova;
    d) persoanele juridice (de drept public şi de drept privat) constituite conform legislaţiei Republicii Moldova, care au centrul de interes economic şi sediul permanent pe teritoriul economic al Republicii Moldova;
    f) reprezentanţe cu sediul peste hotare ale persoanelor juridice rezidente, prin care se subînţeleg orice subdiviziuni separate ale persoanelor menţionate care le reprezintă şi le apără interesele;
    g) întreprinderi şi organizaţii care nu au statut de persoană juridică, constituite conform legislaţiei Republicii Moldova, cu sediul în Republica Moldova;
    h) filiale ale nerezidenţilor persoane juridice şi ale nerezidenţilor întreprinderi şi organizaţii care nu au statut de persoană juridică, constituite conform legislaţiei Republicii Moldova, cu sediul în Republica Moldova, prin care se subînţeleg orice subdiviziuni separate ale persoanelor menţionate care exercită anumite atribuţii ale acestora;
    i) misiuni diplomatice, oficii consulare şi alte reprezentanţe oficiale ale Republicii Moldova peste hotare;
    1.5. NEREZIDENT este orice persoană fizică sau juridică care nu este rezident conform pct.1.4 ”;
    5) la punctul 1.6, cuvîntul „subscris” se substituie cu cuvîntul „social”;
    6) punctul 1.7 va avea următorul cuprins:
    „1.7. INVESTIŢII DE PORTOFOLIU sînt mijloacele financiare investite de către un nerezident/rezident într-o întreprindere rezidentă/nerezidentă în formă de acţiuni (care constituie mai puţin de 10% din capitalul social), obligaţiuni şi alte titluri de valoare.”;
    7) punctul 1.8 va avea următorul cuprins:
    „1.8. DERIVATELE FINANCIARE reprezintă un instrument financiar, preţul căruia depinde de preţul unui alt instrument financiar, de preţul unor mărfuri, de cursul valutar sau de rata dobînzii, sau de alt activ/indice, care pot fi comercializate pe pieţele financiare cu scopuri speculative sau pentru administrarea unor riscuri financiare specifice, cum ar fi riscul ratei dobînzii, riscul valutar, riscul modificării preţurilor acţiunilor şi mărfurilor, riscul de credit ş.a. Derivate financiare: contractele forward, futures, swap, option şi altele. ”;
    8) la punctul 2.1, cuvîntul „conturi:” se substituie cu textul „grupe de conturi contabile:”;
    9) din punctul 2.1.2 textul „(în lei moldoveneşti sau în orice altă valută)” se exclude;
    10) punctul 2.1.3 va avea următorul cuprins:
    „2.1.3. Conturile nerezidenţilor (persoanelor fizice sau juridice) deschise în băncile rezidente, inclusiv conturile curente pentru operaţiuni cu carduri bancare;”;
    11) punctul 2.1.4 va avea următorul cuprins:
    „2.1.4. Conturile “Numerar în casă şi alte valori monetare” pentru operaţiunile cu nerezidenţii. Suplimentar se raportează:
    2.1.4.1. Operaţiunile de încasare şi de eliberare a numerarului în valută străină sau în lei moldoveneşti, aferente transferurilor în/din străinătate (în favoarea persoanelor fizice rezidente sau nerezidente) şi pe teritoriul Republicii Moldova (doar ale nerezidenţilor) efectuate prin sisteme de remitere de bani;
    2.1.4.2. operaţiunile rezidenţilor de eliberare a numerarului în valută străină pentru deplasări de serviciu în străinătate.”;
    12) la sfârşitul punctului 2.1.5 se completează cu textul: „cu nerezidenţii.”;
    13) punctele 2.2 şi 2.3 vor avea următorul cuprins:
    „2.2. Copiile electronice ale documentelor de plată cu specificarea codului fiscal al clientului băncii, rezident al Republicii Moldova cu excepţia celor ce se referă la operaţiunile de plată iniţiate de către băncile licenţiate, efectuate prin SWIFT:
    2.2.1. pentru operaţiunile ce se clasifică conform anexei nr. 4 la grupa „Mărfuri”, al căror echivalent în lei moldoveneşti este egal sau mai mare de 1500000 (un milion cinci sute mii) lei;
    2.2.2. pentru operaţiunile care se clasifică conform anexei nr. 4 la celelalte grupe, al căror echivalent în lei moldoveneşti este egal sau mai mare de 300000 (trei sute mii) lei;
    2.3. Informaţii suplimentare aferente operaţiunilor din raportul 08001/5, verbal (prin telefon) sau prin poşta electronică securizată a BNM la adresa oficială a subdiviziunii responsabile de gestionarea şi compilarea raportului, comunicate la solicitarea directă a colaboratorilor Băncii Naţionale a Moldovei din subdiviziunea menţionată.”;
    14) se adaugă punctul 2.4 cu următorul cuprins:
    „2.4. Subdiviziunea BNM responsabilă de gestionarea Raportului privind operaţiunile internaţionale este Departamentul Raportări şi Statistică.”;
    15) punctele 3.1.1 - 3.1.12 vor avea următorul cuprins:
    „3.1.1. În coloana A se reflectă contul contabil – se indică contul analitic pentru grupele de conturi menţionate la pct.2.1.1, 2.1.2 şi 2.1.5, iar pentru cele menţionate la pct.2.1.3, 2.1.4 se indică contul sintetic.
    3.1.2. În coloana B se indică codul numeric al monedei în care este deschis contul, conform standardelor ISO 4217.
    3.1.3. În coloana C se indică codul numeric al ţării conform standardelor ISO 3166-1. Specificul indicării codului numeric al ţării pe operaţiunile aferente conturilor contabile incluse în raport este următorul:
    a) pentru conturile “NOSTRO” – ţara unde este deschis contul;
    b) pentru conturile “LORO” – ţara unde este situată banca care a deschis contul;
    c) pentru conturile nerezidenţilor (persoane fizice şi juridice) – ţara de origine a nerezidentului;
    d) pentru conturile „Numerar în casă şi alte valori monetare” – Republica Moldova.
    3.1.4. În coloana D se indică data efectuării operaţiunii (pentru rîndul 999999999999999 - data ultimei zile calendaristice a lunii gestionare).
    3.1.5. În coloana E se indică codul operaţiunii conform anexei nr.4.
    3.1.6. În coloana F se indică codul numeric al ţării partenerului nerezident ce participă în operaţiune. Nu se admite indicarea codului ţării băncii prin care se efectuează operaţiunea. În cazul în care în operaţiune sînt implicaţi doi nerezidenţi, se indică codul ţării nerezidentului care nu este clientul băncii. Codul ţării se indică conform standardelor ISO 3166-1.
    3.1.7. În coloanele 1 (Debit) sau 2 (Credit) se indică suma operaţiunii în moneda originală cu două cifre după virgulă.
    3.1.8. În coloana 3 se reflectă descrierea completă a operaţiunii conform documentelor de plată. Nu se admite indicarea numai a denumirii operaţiunii din “Clasificatorul operaţiunilor de plată” (anexa nr.4). Cerinţe suplimentare pentru completarea descrierii operaţiunii:
    a) pentru operaţiunile aferente comerţului cu bunuri, la începutul descrierii operaţiunii se va indica numărul contractului, în cazurile în care este disponibil, precedat şi urmat (fără spaţiu) de simbolul “^”; 
    b) pentru operaţiunile aferente împrumuturilor supuse notificării/autorizării, la începutul descrierii operaţiunii se va indica identificatorul cu care acest împrumut a fost notificat/autorizat la Banca Naţională a Moldovei, conform Legii nr.62-XVI privind reglementarea valutară, precedat şi urmat (fără spaţiu) de simbolul “^”;
    c) pentru operaţiunile aferente transferurilor prin sistemele de remitere de bani, la începutul descrierii operaţiunii se indică denumirea completă a sistemului de remitere de bani (în grafia latină), precedată şi urmată (fără spaţiu) de simbolul “^”;
    d) pentru operaţiunile de corecţie se indică (dacă este disponibilă) data cînd a avut loc operaţiunea primară, care este anulată ori corectată, în formatul dd.mm.yyyy, precedată şi urmată (fără spaţiu) de simbolul “^”. În cazul operaţiunilor de corecţie, la operaţiunile de transfer de mijloace băneşti prin sisteme de remitere de bani se indică şi denumirea sistemului de remitere de bani (în grafia latină), precedată şi urmată (fără spaţiu) de simbolul “^”.
    3.1.9. În coloana 4 se indică codul fiscal al persoanei juridice rezidente client al băncii. Codul fiscal al băncii licenţiate se indică în cazul în care ordonatorul sau beneficiarul plăţii este însăşi banca, dar nu clientul ei. Pentru persoanele fizice (rezidente sau nerezidente), client al băncii, în coloana dată se va indica „1111111111111”, iar pentru persoanele juridice nerezidente se va indica „0000000000000”.
    3.1.10. În coloana 5 se indică datele despre ordonatorul plătii:
    a) pentru clienţii băncii persoane fizice rezidente sau nerezidente, la începutul înscrierii, se indică R-PF sau respectiv N-PF, precedate şi urmate (fără spaţiu) de simbolul “^”;
    b) pentru clienţii băncii persoane juridice rezidente sau nerezidente, la începutul înscrierii, se indică R sau respectiv N, precedate şi urmate (fără spaţiu) de simbolul “^”. Apoi se indică denumirea ordonatorului plăţii (transferului valutar);
    c) denumirea băncii se indică în cazul în care ordonatorul plăţii (transferului valutar) este însăşi banca, dar nu clientul ei.
    3.1.11. În coloana 6 se indică datele despre beneficiarul plăţii:
    a) pentru clienţii băncii persoane fizice rezidente sau nerezidente, la începutul înscrierii, se indică R-PF sau respectiv N-PF, precedate şi urmate (fără spaţiu) de simbolul “^”;
    b) pentru clienţii băncii persoane juridice rezidente sau nerezidente, la începutul înscrierii, se indică R sau respectiv N, precedate şi urmate (fără spaţiu) de simbolul “^”. Apoi se indică denumirea beneficiarul plăţii (transferului);
    c) denumirea băncii se indică în cazul în care beneficiar al plăţii (transferului valutar) este însăşi banca, dar nu clientul ei.
    3.1.12. În rîndul 999999999999999 în coloanele 1 şi 2 se indică suma tuturor cifrelor din coloana respectivă, utilizată în scop de verificare.”;
    16) punctul 3.2.1 va avea următorul cuprins:
    „3.2.1. Prima înregistrare în raport:
    a) pentru grupele de conturi menţionate la pct.2.1.1, 2.1.2 şi 2.1.5 se indică soldul la începutul perioadei gestionare, cu înscrierea în coloana E a codului respectiv, conform anexei nr.4. Valoarea soldului se înscrie în coloana 1 sau 2 în funcţie de sold, debitor ori creditor. În coloana 3 se va descrie conţinutul operaţiunii;
    b) pentru grupele de conturi menţionate la pct.2.1.3 se indică soldul la începutul perioadei gestionare, agregat pe codul monedei şi codul ţării;
    c) pentru grupele de conturi menţionate la pct.2.1.4 nu se indică soldurile la începutul şi la sfîrşitul perioadei.”;
    17) la punctul 3.2.3 textul „codurile respective” se substituie cu „codul respectiv”;
    18) la punctul 3.2.4 textul „(vezi anexa nr.1)” se exclude;
    19) în punctul 3.4 textul „la care se aplică corecţia” se exclude. După cuvintele “din codul operaţiunii, indicîndu-se:”, următoarele trei propoziţii vor fi numerotate prin a), b) şi c);
    20) punctul 3.5 va avea următorul cuprins:
    „3.5. Operaţiunile cu dificultăţi de codificare din cauza unor neclarităţi în descrierea conţinutului operaţiunii (lipsa informaţiei, informaţie incompletă, contradictorie etc.), sau operaţiunile la care nu este identificat (lipseşte, greşit, incomplet) destinatarul, se codifică la tranzacţii neclarificate.”;
    21) se completează cu punctul 3.6 cu următorul cuprins:
    „3.6. Principiile generale de clasificare a operaţiunilor sunt reflectate în „Norme metodologice de completare, clasificare a operaţiunilor în Raportul privind operaţiunile internaţionale” elaborate de către subdiviziunea responsabilă. ”;
    22) punctul 4.1. va avea următorul cuprins:
    „4.1. Formularul 08001/5 “Raport privind operaţiunile internaţionale” şi copiile documentelor de plată (în conformitate cu pct.2.2.1 şi pct.2.2.2) se prezintă de către băncile licenţiate la Banca Naţională a Moldovei, lunar, cel tîrziu la data de 15 a lunii care urmează după cea gestionară. În cazul în care data de 15 este zi nelucrătoare, data limită de prezentare a raportului se consideră următoarea zi lucrătoare.”;
    23) la punctul 4.2. textul:
    „ , cu excepţia pct.14 lit.b). Reprezentarea pe suport hîrtie a informaţiei din raportul electronic prevăzută la pct.14 lit.b) al Instrucţiunii menţionate, se consideră informaţia, care conţine cifra de control pe coloanele 1, 2, numărul total de înregistrări din raport şi numărul copiilor documentelor primare şi este semnată de conducătorul băncii şi contabilul şef.” se exclude;
    24) punctul 4.3 va avea următorul cuprins:
    „4.3. Copiile documentelor de plată se prezintă într-un raport separat în formă electronică, în conformitate cu instrucţiunea menţionată la pct. 4.2.”;
    25) după textul „Din momentul intrării în vigoare a prezentului Regulament se abrogă:”, următoarele două alineate se numerotează cu a) şi b), respectiv;
    26) Anexa 1 va avea următorul cuprins:

    anexa nr.1

    27) Anexa nr. 4 va avea următorul cuprins:

    anexa nr.4

    2. Prima raportare se va efectua la următoarea dată gestionară după intrarea în vigoare a prezentei hotărîri.
    3. Prezenta hotărîre intră în vigoare pe 1 octombrie 2014.

    PREȘEDINTELE
    CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE
    AL BĂNCII NAȚIONALE A MOLDOVEI                    Dorin DRĂGUŢANU

    Nr. 154. Chişinău, 7 august 2014.