În temeiul Ordonanței Comisiei Naționale a Pieței Financiare (C.N.P.F.) nr.36/2-O din 26.06.2015¹ și a ordinelor vicepreşedintelui C.N.P.F. nr.54 din 02.07.2015, nr.58 din 24.07.2015 și nr.60 din 30.07.2015 a fost efectuat controlul complex privind respectarea legislaţiei în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. (în continuare – CA „ASTERRA GRUP” S.A. sau asigurătorul) pentru perioada de activitate 01.01.2013 – 30.06.2015, în cadrul căruia s-au constatat următoarele.
    _____________________________________
    ¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.177-184, art.1194

    CA „ASTERRA GRUP” S.A. a fost înregistrată la Camera Înregistrării de Stat cu nr.1006600032750 (certificat de înregistrare seria MD nr.0117074 din 15.05.2012) și deţine licenţa seria CNPF nr.000692 din 13.09.2011 cu dreptul de a desfăşura activitate în domeniul asigurărilor (asigurări generale) pe termen  nelimitat.
    Nerespectînd modul de formare şi menţinere a rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate, astfel cum este prevăzut la art.34 alin.(1), alin.(2) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 „Cu privire la asigurări”² (în continuare – Legea nr.407-XVI din 21.12.2006) şi pct.24 din Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.1/5 din 11.01.2011³ (în continuare - Regulamentul privind rezervele tehnice de asigurare), asigurătorul a admis determinarea acesteia în mărime diminuată la situaţiile trimestriale și anuale din interiorul perioadei de control, inclusiv la 31.12.2013 – cu 323,8 mii lei, la 31.03.2014 – cu 458,0 mii lei, la 30.06.2014 – cu 475,3 mii lei, la 30.09.2014 – cu 479,0 mii lei, la 31.12.2014 – cu 535,9 mii lei și la 31.03.2015 – cu 629,0 mii lei.
    _____________________________________
    ² Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.47-49, art.213
    ³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.37-38, art.205

    Urmare a determinării incorecte a rezervelor de asigurare și obligațiilor, altele decît cele contractuale (impozitele, taxe și alte contribuții de stat), la situaţiile de raportare din 31.12.2013, 31.03.2014, 30.06.2014, 30.09.2014, 31.12.2014 şi 31.03.2015, CA „ASTERRA GRUP” S.A. a indicat în Raportul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), prezentat în forma aprobată prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011 „Cu privire la aprobarea formei şi conţinutului rapoartelor specializate ale asigurătorilor (reasigurătorilor)”⁴ (în continuare - Hotărîrea C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011), valori diminuate ale obligaţiilor contractuale, respectiv, cu 323,8 mii lei, 457,9 mii lei, 475,3 mii lei, 489,0 mii lei, 536,0 mii lei şi 628,9 mii lei, precum și ale obligațiilor, altele decît cele contractuale, la situația din 31.03.2015 cu 263,9 mii lei, nefiind astfel asigurată respectarea întocmai a prevederilor pct.7 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate și coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.2/1 din 21.01.2011⁵ (în continuare - Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor)).
    _____________________________________
    ⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.135-138, art.1147
    ⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2011, nr.37-38, art.205

    Cu abatere de la prevederile art.34 alin.(11) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, pct.4 subpct.4), pct.16 subpct.8) şi pct.171 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), în perioada 01.01.2014-31.03.2015, asigurătorul a admis la acoperirea rezervelor tehnice de asigurare şi a marjei minime de solvabilitate cu active asupra cărora au fost aplicate sechestre, emise garanţii, în mărime de 310,0 mii lei, iar, în perioada 01.10.2013-30.06.2015, la calculul marjei de solvabilitate disponibilă, a admis active care, în scop de solvabilitate, sînt recunoscute la valoarea zero, în mărimi cuprinse între 31,1 mii lei și 617,9 mii lei.
    Contrar prevederilor Standardului Internațional de Contabilitate 37 „Provizioane, datorii contingente și active contingente”, în perioada  trim. IV 2013 și trim. I 2014, CA „ASTERRA GRUP” S.A. n-a creat provizioane aferente cheltuielilor și plăților preliminare.
    În perioada 01.10.2013-31.03.2015, asigurătorul a calculat cu abateri marja de solvabilitate disponibilă şi implicit rata de solvabilitate. Astfel, în rezultatul recalculării ratei de solvabilitate, s-a constatat că CA „ASTERRA GRUP” S.A. a diminuat acest indicator faţă de mărimea raportată, la situația din 31.12.2013 cu 3,6 la sută, la 31.03.2014 – cu 3,8 la sută, la 30.06.2014 – cu 4,7 la sută, la 30.09.2014 – cu 7,4 la sută, la 31.12.2014 – cu 7,4 la sută, la 31.03.2015 – cu 6,4 la sută, fiind încălcate prevederile art.30 alin.(3), art.31 alin.(3) lit.a), lit.d) și lit.e), art.39 alin.(3) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 și prevederile Regulamentului privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor). Totodată, rata de solvabilitate pe parcursul controlului a constituit mărimi peste nivelul stabilit la pct.12 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), fiind astfel asigurată solvabilitatea şi stabilitatea financiară a asigurătorului pe întreaga durată a obligaţiilor certe asumate conform contractelor de asigurare şi obligaţiilor viitoare.
    În contradicție cu art.30 alin.(6) lit.b) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi pct.2, pct.11, pct.16-18 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), asigurătorul nu a dispus de active eligibile suficiente pentru a acoperi, ţinînd cont de limitele de dispersie stabilite, rezervele de asigurare şi marja de solvabilitate minimă (fondul asiguraților) la situația din 31.12.2013 în sumă de 3094,4 mii lei, la 31.03.2014 – 5877,1 mii lei, la 30.06.2014 – 5243,2 mii lei, la 30.09.2014 – 2465,8 mii lei și la 31.12.2014 – 554,9 mii lei.
    Concomitent, în perioada 01.10.2013-31.03.2015, contrar prevederilor pct.2, pct.19 - pct.23 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor), asigurătorul a planificat incorect fluxul de intrări şi ieșiri de lichidităţi, ceea ce a generat calcularea eronată a coeficientului de lichiditate în perioada supusă verificării, dar a constituit mărimi peste nivelul stabilit la pct.25 din Regulamentul privind marjele de solvabilitate şi coeficientul de lichiditate ale asigurătorilor (reasigurătorilor).
    Nerespectînd prevederile art.32 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, CA „ASTERRA GRUP” S.A. nu a informat în decursul a 5 zile C.N.P.F. despre acordarea de garanții în anul 2014 - 9,8 mii lei, în anul 2015 - 10,0 mii lei.
Totodată, contrar prevederilor pct.2 din Hotărîrea C.N.P.F. nr.38/17 din 31.07.2014, „Cu privire la aprobarea Regulamentului privind Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ”⁶, asigurătorul nu a instituit Registrul de garanţii, angajamente şi alte obligaţii ale asigurătorului (reasigurătorului) nereflectate în bilanţ, și, ca rezultat, nu a înregistrat în acest Registru acordarea de garanţii în perioada anilor 2014 – 2015 în conformitate cu pct.8 din Regulamentul menționat.
    _____________________________________
    ⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.333-338, art.1540

    CA „ASTERRA GRUP” S.A., în perioada 01.01.2013 – 30.06.2015, a prezentat C.N.P.F. Rapoartele privind activitatea de bază a asigurătorului (reasigurătorului) în forma aprobată prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011, în care au fost incluse date eronate. Astfel, în perioada anului 2013, CA „ASTERRA GRUP” S.A. a completat incorect Raportul menționat, indicînd primele subscrise pe contractele de asigurare de răspundere civilă profesională în sumă totală de 228,3 mii lei la asigurările de protecţie juridică, iar pentru perioada 01.01.2013-30.06.2015 nu a inclus suma asigurată la tipul de asigurări de sănătate cu valabilitate în afara Republicii Moldova, nefiind astfel respectat modul de completare a acestora stabilit conform prevederilor art.31 alin.(1) lit.a), alin.(3) lit.a) și lit.e) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 şi ale Hotărîrii C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011.
    CA „ASTERRA GRUP” S.A. a încheiat 45 contracte de asigurare benevolă ce depăşesc limita maximă a răspunderii asigurătorului pentru un risc asigurat ce constituie 25% din valoarea capitalului propriu şi a rezervelor tehnice, fără a fi transmise în reasigurare, fiind încălcate prevederile art.31 alin.(4) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.
    În perioada supusă controlului, urmare a verificării selective, asigurătorul pentru 5 dosare de daune a depăşit termenul de soluţionare şi achitare a despăgubirii de asigurare de cel mult 3 luni din data informării despre cazul asigurat, de la 13 zile pînă la 163 zile, în contradicție cu prevederile art.43 alin.(1) lit.e) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, art.19 alin.(1) lit.f) şi alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006 „Cu privire la asigurarea obligatorie de răspundere civilă pentru pagube produse de autovehicule”⁷ (în continuare – Legea nr.414-XVI din 22.12.2006).
    _____________________________________
    ⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.32-35, art.112

    CA „ASTERRA GRUP” S.A pentru 2 dosare de daune de răspundere civilă auto nu a respectat termenul de achitare a despăgubirilor de asigurare timp de 10 zile de la data finalizării acestora, depăşind termenul stabilit de la 8 zile pînă la 36 zile, nefiind respectate prevederile art.28 alin.(1) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006.
    Contrar prevederilor art.21 alin.(4) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, în 18 procese-verbale de constatare a pagubelor care se încheie de către asigurător, cu participarea asiguratului și a persoanei păgubite sau a reprezentantului acestuia, în bază de procură, nu au fost semnate de către asigurat și într-un caz - de persoana păgubită.
    În perioada supusă controlului, CA „ASTERRA GRUP” S.A., sistematic, nu a respectat prevederile art.33 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006, pct.4 și pct.5 din Regulamentul cu privire la Fondul de protecție a victimelor străzii, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.19/11 din 09.04.2009⁸, privind achitarea în termen a contribuțiilor în Fondul de protecţie a victimelor străzii, formîndu-se astfel la situația din 30.06.2015 datoria în sumă de 225,6 mii lei.
    _____________________________________
    ⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2009, nr.95, art.393

    În contrazicere cu pct.6 din Regulamentul cu privire la dezvăluirea de către participanţii profesionişti la piaţa financiară nebancară a informaţiei privind acordarea serviciilor, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.8/6 din 26.02.2010⁹, asigurătorul nu a actualizat informația afișată pe panou privind includerea în licență a unei noi adrese de desfășurare a activității.
    ______________________________________
    ⁹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2010, nr.81-82, art.310

    Contrar propriei structuri a tarifului de asigurare, prezentate la licenţiere pentru activitatea de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto în conformitate cu art.24 alin.(3) lit.d) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, CA „ASTERRA GRUP” S.A. a acordat comision intermediarilor în asigurări cu mărimi peste limita stabilită pentru cheltuielile asigurătorului în structura tarifului de asigurare, fapt ce contravine reglementărilor privind cheltuielile de achiziţie prevăzute la art.31 alin.(3) lit.j) din legea menţionată. Astfel, în perioada 01.01.2013-30.06.2015, CA „ASTERRA GRUP” S.A. a calculat şi a achitat comisioane în mărime de la 35% pînă la 37,9% din volumul primelor de asigurare calculate la încheierea contractelor de asigurare obligatorie de răspundere civilă auto internă la 3 intermediari în asigurări în sumă totală de 2 063,2 mii lei, depăşind astfel limita cheltuielilor asigurătorului prevăzute în structura primei de asigurare prezentată la licenţiere (25%) de la 10% pînă la 12,9% sau cu 515,1 mii lei.
    La situația din 30.06.2015, conform evidenței contabile a CA „ASTERRA GRUP” S.A., 2 intermediari în asigurări au acumulat datorii față de asigurător în sumă totală de 466,7 mii lei, ca rezultat al netransferării în termenul indicat în contractul de mandat a primelor de asigurare intermediate, iar asigurătorul nu a întreprins măsurile prevăzute de art.47 alin.(33) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.
    Contrar prevederilor art.31 alin.(1) lit.a), alin.(3) lit.a), lit.c) şi  lit.e), art.39 alin.(5) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006, pct.4 din Hotărîrea C.N.P.F. nr.26/15 din 07.07.2011, CA „ASTERRA GRUP” S.A. pentru perioada anilor 2013-2015 nu a respectat termenii stabiliţi privind prezentarea autorităţii de supraveghere a rapoartelor specializate, fapt ce împiedică supravegherea prudenţială a activităţii asigurătorului. Astfel, în perioada 01.01.2013-30.06.2015, unele rapoarte financiare şi specializate au fost prezentate cu întîrziere de la 15 zile pînă la 43 zile.
    Asigurătorul nu a respectat obligaţiunea de a preda instituţiilor financiare ce le deservesc toate surplusurile de numerar ce depăşesc necesarul minim pentru  efectuarea decontărilor la începutul zilei următoare pentru înscrierea lor în conturile curente, fiind astfel încălcate prevederile art.7 din Legea nr.845-XII din 03.01.1992 „Cu privire la antreprenoriat şi întreprinderi”¹⁰ şi pct.7 din Normele pentru efectuarea operaţiunilor de casă în economia naţională a Republicii Moldova, aprobate prin Hotărîrea Guvernului nr.764 din 25.11.1992¹¹.
    _____________________________________
    ¹⁰ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1994, nr.2, art.33
    ¹¹ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1992, nr.11, art.351

    Nerespectînd prevederile pct.25 din Regulamentul cu privire la modul de percepere a taxelor şi plăţilor de către Comisia Naţionala a Pieţei Financiare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.45/8 din 06.09.2007¹², CA „ASTERRA GRUP” S.A. nu a transferat în volum deplin şi în termen plăţile regulatorii ce au fost calculate la situaţia din 30.06.2015, fiind înregistrat soldul final negativ în sumă de 32,6 mii lei.
    _____________________________________
    ¹² Monitorul Oficial al Republicii Moldova,2007, nr.165-167, art.616

Asigurătorul, a admis nerespectarea normelor de prudenţă specifice, conform practicilor în asigurări, astfel încît să organizeze şi să desfăşoare cu prudenţă şi profesionalism  activitatea în concordanţă cu specificul şi amploarea ei și nu şi-a organizat procedurile de control intern astfel încît să îndeplinească prevederile legale, fiind încălcate art.31 alin.(1) lit.a), alin.(3) lit.c) și art.39 alin.(2) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006.
Anterior, în activitatea CA „ASTERRA GRUP” S.A., au fost depistate abateri similare în partea ce ține de instrumentarea dosarelor de daună și protecția consumatorilor, achitarea contribuțiilor în Fondul de protecție a victimelor străzii, calculul rezervelor de asigurare, insuficiența de active eligibile pentru a acoperi, ţinînd cont de limitele de dispersie stabilite, rezervele de asigurare şi marja de solvabilitate minimă, respectarea limitei maxime a răspunderii pentru riscul asigurat, fiind admise nerespectarea prescripţiilor emise prin hotărîrile C.N.P.F. nr.31/10 din 28.07.2011 „Cu privire la rezultatele controlului tematic al respectării legislației privind protecția consumatorului la instrumentarea dosarelor de daună de către Compania de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A.”¹³, nr.48/1 din 23.11.2012 „Cu privire la rezultatele analizei din oficiu privind respectarea de către unele companii de asigurare a prevederilor legislaţiei în domeniul asigurărilor referitor la achitarea contribuţiilor în Fondul de protecţie a victimelor străzii”¹⁴, nr.8/1 din 01.03.2013 „Cu privire la rezultatele controlului complex privind respectarea legislației în domeniul asigurărilor de către Compania de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A.”¹⁵ și nr.27/12 din 16.05.2014 „Cu privire la rezultatele controlului tematic privind respectarea de către asigurători a legislației la formarea rezervelor de asigurare și menținerea nivelului marjelor de solvabilitate și a coeficientului de lichiditate”¹⁶.
    ____________________________________
    ¹³ Monitorul Oficial al Republicii Moldova,2011, nr.152-155, art.1279
    ¹⁴ Monitorul Oficial al Republicii Moldova,2012, nr.248-251, art.1492
    ¹⁵ Monitorul Oficial al Republicii Moldova,2013, nr.60-63, art.336
    ¹⁶ Monitorul Oficial al Republicii Moldova,2014, nr.134-141, art.726

    Totodată, în perioada supusă controlului, pentru nerespectarea termenelor de prezentare a rapoartelor specializate, au fost întocmite 4 procese-verbale cu privire la contravenție persoanelor cu funcție de răspundere ale CA „ASTERRA GRUP” S.A., precum și a emis Hotărîrea nr.17/1 din 06.04.2015 „Cu privire la prescrierea Companiei de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. de a prezenta rapoartele specializate”¹⁷.
    ____________________________________
    ¹⁷ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2015, nr.89-92, art.645

    În baza constatărilor expuse, în temeiul prevederilor art.1, art.3, art.8 lit.b) şi lit.f), art.9 alin.(1) lit.d), art.22 alin.(3), art.25 alin.(2) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998 „Privind Comisia Naţională a Pieţei Financiare” (Legea nr.192-XIV din 12.11.1998), art.54 alin.(1) și alin.(2) lit.c), art.55 alin.(1) și alin.(2) din Legea nr.407-XVI din 21.12.2006 și Regulamentului privind gradualizarea sancţiunilor aplicate asigurătorului (reasigurătorului) sau brokerului de asigurare şi/sau reasigurare, aprobat prin Hotărîrea C.N.P.F. nr.60/5 din 20.12.2013¹⁸,
    ____________________________________
    ¹⁸ Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2014, nr.53-59, art.313

    1. Se sancţionează Compania de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. cu amendă în mărime de 76,5 mii lei, care se transferă la bugetul de stat.
    2. Se prescrie repetat conducerii Companiei de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. respectarea necondiţionată a prevederilor actelor legislative şi normative, precum şi întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:
    - respectarea modului de formare şi menţinere a rezervelor tehnice suficiente îndeplinirii obligaţiilor ce rezultă din contractele de asigurare şi reasigurare;
    - respectarea limitei maxime a răspunderii pentru un risc asigurat;
    - respectarea modului de calcul al marjelor de solvabilitate și coeficientului de lichiditate;
    - respectarea obligațiilor de soluționare a cererilor și achitarea despăgubirii de asigurare în termenul prevăzut în art.19 alin.(2) din Legea nr.414-XVI din 22.12.2006;
    3. Se prescrie conducerii Companiei de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. întreprinderea măsurilor privind înlăturarea încălcărilor reflectate în actul de control, inclusiv:
    - respectarea termenilor stabiliţi privind prezentarea autorităţii de supraveghere a rapoartelor specializate;
    - instituirea unui sistem de guvernanţă care să asigure o administrare corectă şi prudentă a activităţii sale;
    - respectarea prevederilor legale privind cheltuielile de achiziţie la stabilirea comisioanelor pentru intermediari în cadrul asigurărilor obligatorii de răspundere civilă auto.
    - respectarea prevederilor legale privind achitarea contribuțiilor în Fondul de protecţie a victimelor străzii;
    4. Se inițiază procedura de tragere la răspundere contravențională a persoanelor cu funcție de răspundere ale Companiei de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. conform legislației în vigoare.
    5. Se ia act de:
    - achitarea la data de 28.07.2015 a datoriei fața de Fondul de protecţie a victimelor străzii în sumă totală de 225,6 mii lei;
    - ajustarea la situația din 30.06.2015 a mărimii rezervei daunelor declarate, dar nesoluţionate cu suma de 629,0 mii lei;
    - achitarea la data de 12.08.2015 a datoriei în sumă de 32,6 mii lei referitor la netransferarea în termen a plăţilor regulatorii de funcţionare.
    6. Despre executarea prezentei hotărîri Compania de Asigurări „ASTERRA GRUP” S.A. va informa Comisia Naţională a Pieţei Financiare în termen de o lună.
    7. Controlul asupra executării prezentei hotărîri se pune în sarcina Direcţiei generale supraveghere asigurări.
    8. Prezenta hotărîre întră în vigoare conform art.22 alin.(3) din Legea nr.192-XIV din 12.11.1998.

    VICEPREȘEDINTELE COMISIEI
    NAȚIONALE A PIEȚEI FINANCIARE                          Iurie FILIP

    Nr. 64/1. Chişinău, 11 decembrie 2015.