Во исполнение ст. 5, п. d), ст. 11, и ст. 44, п. а) и с) Закона № 548-XIII от 21 июля 1995 г. о Национальном банке Молдовы (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г. № 56-57, ст. 624), с последующими изменениями и дополнениями, и ст. 1, ст. 25 части (1), ст. 28 части (1), и ст. 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г. № 1, статья 2), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    1. В Правила № 3/09 о “крупных” подверженностях (утвержденные Решением Административного совета Национального банка Молдовы, протокол заседания № 37 от 1 декабря 1995 г., Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 70, ст.31), с последующими изменениями и дополнениями, внести следующие изменения и дополнения:
    1) Перед главой I „ОПРЕДЕЛЕНИЯ” дополнить новым абзацем следующего содержания:
    „Правила о „крупных” подверженностях (далее Правила) разработаны в соответствии со статьями 11, 44, 46 и 47 Закона № 548-XIII от 21 июля 1995 г. о Национальном банке Молдовы (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г. № 56-57, ст. 624), с последующими изменениями и дополнениями, и статьями 1, 25, 28, и 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995 г., № 1, ст. 2), с последующими изменениями и дополнениями.”.
    2) В главе I:
    a) слово „ОПРЕДЕЛЕНИЯ” заменить словами „ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ”;
    главу в начале дополнить следующим текстом:
  „Настоящие Правила устанавливают максимально допустимые лимиты риска концентрации подверженностей банка перед лицами и/или группой совместно действующих лиц, концентраций в портфеле подверженностей и требования по управлению „крупными” подверженностями, целью которых является минимизация возможных убытков банка в результате концентрации подверженностей.
    Используемые в Правилах понятия имеют следующее значение:”;
    b) в подпункте A слова „совместно работающих лиц” заменить словами „лиц, действующих совместно ”;
    c) подпункт Б дополнить новым абзацем следующего содержания:
    „При определении совместных действий лиц, подверженных одному и тому же риску, будут учитываться, но не ограничиваться ими, следующие ситуации: лица, находящиеся в отношениях I и II степени; совместное владение собственностью; наличие общих руководителей; выпуск гарантий; осуществление взаимных сделок, которые не могут быть изменены в краткосрочным плане; факт что большинство сделок основано на взаимосвязи с определенным лицом.”;
    d) в подпункте В слова „посредством права голоса” заменить словами „прямо или косвенно, посредством права голоса (не менее 25% уставного капитала ),”;
    e) в подпункте Д позиция 2 слова „полностью и безотзывно” заменить словами „безотзывно, до конца срока погашения обеспечены лицами, не аффилированными банку,”;
    f) дополнить абзацем следующего содержания:
    „Банки должны располагать внутренними процедурами и политиками по идентификации, оценке, мониторизации и проверке концентраций в портфеле подверженностей, в т.ч. по владению данными о совместной деятельности лица, по отношению к которому банк подвергается, с другими лицами, а также изменения в предварительно представленные данные.”.
    3) В главе II:
    a) в подпункте A цифру „25” заменить цифрой „15”;
    b) в подпункте B, позиция 1, слова „ассигнований по потерям от кредитов (фонд риска) по данным кредитам” заменить синтагмой „скидок на потери по кредитам и резервов на потери по соответствующим условным обязательствам”, а цифру „50” заменить цифрой „30”.
    4) В главе III:
    a) подпункт A изложить в следующей редакции:
    „A. Решение о заключении любой сделки, приводящей к формированию „крупной” подверженности, принимается большинством членов Совета банка до проведения соответствующей сделки.”;
    b) в подпункте Б слово „ежемесячный” исключить, а слова „инструкцией Национального банка Молдовы о порядке составления и представления финансовых отчетов” заменить синтагмой „Инструкцией о порядке составления и представления банками некоторых отчетов, касающихся финансовой деятельности”.
    2. а) Несоблюдение в срок до 31 декабря 2010 г. максимального лимита, предусмотренного в главе II пункт A Регламента № 3/09 о „крупных” подверженностях, не считается нарушением, если это несоблюдение имело место из-за подверженностей, взятых на себя банком до 25 сентября 2009 г. Любое решение о заключении сделки или продлении существующей сделки, приводящее к формированию „крупной” подверженности на дату/или после 25 сентября 2009 г., осуществляется в соответствии с условиями и ограничениями указанного регламента.
    b) Несоблюдение в срок до 31 декабря 2011 г. максимальных лимитов предусмотренных в главе II пункт B подпункт 1 Регламента № 3/09 о „крупных” подверженностях, не считается нарушением.
    [Пкт.2 в редакции ПНБМ 70 от 01.04.10, МО62-63/27.04.10 ст.239]
    [Пкт.3 утратил силу согласно ПНБ279 от 01.12.11, MO216-221/09.12.11 ст.2008; в силу с 01.01.12]
    4. В „ОТЧЕТЕ 15. РАЗЛИЧНАЯ ИНФОРМАЦИЯ”, в строке 23.0, слова „заключения внутреннего аудита” заменить текстом „ , выписка отчета контроля аудита. Данная выписка должна включать, по необходимости, не ограничиваясь следующим:
    а) названия подразделений/структурного подразделения, подлежащего контролю;
    b) период контроля;
    c) сфера (сегмент) системы внутреннего контроля, относящаяся к предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, подлежащая контролю;
    d) количество дел, подлежащих контролю относительно клиентов и реальных их бенефициаров, которые были идентифицированы и проверены;
    e) количество сделок клиентов, подлежащих контролю с целью обнаружения и информирования о подозрительных операциях и других операциях, подлежащих информированию в соответствии с законодательством;
    f) результаты тестирования персонала банка, вовлеченного в реализацию внутренних программ банка по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма;
    g) детальные констатации в результате контроля по каждой сфере (сегменту), в т.ч. о соответствии деятельности банка действующему законодательству в области предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
    h) заключения аудита в результате констатации;
    i) рекомендации внутреннего аудита;
    j) дата представления совету банка результатов контроля и разработанных рекомендаций.”.
    4. Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova, за исключением подпунктов 2) и 3) 3-го пункта, которые вступают в силу в срок 30 дней со дня опубликования в Monitorul Oficial al Republicii Moldova. Первая отчетность с учетом изменений подпунктов 2) и 3) 3-го пункта настоящего постановления осуществляется на следующую отчетную дату после вступления в силу настоящего постановления.

    Зам. председателя
    Административного совета
    Национального банка Молдовы                                          Виктор Чиботару

    № 201. Кишинэу, 13 августа 2009 г.

    anexa