HBNM269/2001
Внутренний номер:  291610
Varianta în limba de stat 		Карточка документа

Республика Молдова
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК
ПОСТАНОВЛЕНИЕ Nr. 269
от  17.10.2001
об утверждении Регламента о
 достаточности капитала с
 учетом риска (новая редакция)
Опубликован : 26.10.2001 в Monitorul Oficial Nr. 130     статья № : 310
    Утратило силу с 30.07.18 согласно ПНБ109 от 24.05.18, МО183-194/08.06.18 ст.899


    ИЗМЕНЕНО
    ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582
    ПНБ160 от 20.08.14, МО256-260/29.08.14 ст.1268
    ПНБ301 от 20.12.12, MO270-272/27.12.12 ст.1627
    ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100
    ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272
    ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536
    PNB275/13.11.03, MO229/21.11.03 ст.320
    Во исполнение статей 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и статей 1, 5, 14, 25, 28 и 53 Закона о финансовых учреждениях, а также в целях защиты интересов вкладчиков, недопущения повышенного риска в финансовой системе, развития сильного и конкурентоспособного финансового сектора, Административный совет Национального банка Молдовы РЕШИЛ:
    1. Утвердить Регламент о достаточности капитала с учетом риска (новая редакция).
    2. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на департамент регулирования и банковского надзора (г-н Раду Мустяца).
    3. Настоящее решение опубликовать в Monitorul Oficial al Republicii Moldova.

    Председатель
    Административного Совета
    Национального Банка Молдовы                        Леонид Талмач

    Кишинэу, 17 октября 2001 г.
    № 269.
РЕГЛАМЕНТ
О ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА С УЧЕТОМ РИСКА
I.  ОСНОВАНИЕ
    1. Настоящий регламент разработан в соответствии с полномочиями Национального банка Молдовы, предусмотренными статьями 11 и 44 Закона о Национальном банке Молдовы и статьями 3, 14,  25 и 28  Закона о финансовых учреждениях.
    [Пкт.1 изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
II. ПРИМЕНЕНИЕ
    2. Настоящий регламент устанавливает требования к составляющим совокупного нормативного капитала, к минимальной сумме, которой банк владеет в качестве нормативного капитала, к достаточности капитала с учетом риска к политикам управления капиталом и применяется  ко всем коммерческим банкам, лицензированным Национальным банком Молдовы.
    [Пкт.2 изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    [Пкт.2 изменен ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536]
III. ОПРЕДЕЛЕНИЯ
    3. Совокупный нормативный капитал включает:
    общую сумму:
    капитала первого уровня
    капитала второго уровня
    минус:
    долевые участия в капитале других банков, имеющих лицензию Национального банка Молдовы.
    В расчет совокупного нормативного капитала включены акции банка, находящиеся в обращении.
    4. Капитал первого уровня является основной составной совокупного нормативного капитала, включающий:
    4.1. Общую сумму:
    а) простых акций;
    b) привилегированных акций с нефиксированными дивидендами и привилегированных некумулятивных акций с фиксированными дивидендами, выпущенных без определенного срока;
    с) избытка капитала (денежные средства, полученные от реализации акций по сверхноминальной (фиксированной) стоимости, включенных в пп. а) и b);
    d) нераспределенной прибыли и полученных или увеличенных резервов в результате распределения прибыли;
    e) минус подсчитанная величина, но не зарезервированных скидок на потери по активам и по условным обязательствам;
    [Пкт.4.1. подпкт.е) в редакции ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    [Пкт.4.1. подпкт.е) изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    f) минус общая сумма чистых нематериальных активов.
    [Пкт.4.1. подпкт.f) в редакции ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    5. Капитал второго уровня - дополнительная составная совокупного нормативного капитала и включает:
    5.1. Привилегированные кумулятивные и частично кумулятивные акции без определенного срока.
    5.2. Избыток капитала за счет привилегированных кумулятивных и частично кумулятивных акций, в т.ч. привилегированные акции, конвертируемые в простые акции или в другие классы привилегированных акций.
    5.3. Субординированные долги без определенного срока при условии их соответствия следующим требованиям:
    а) являются необеспеченными и полностью выплачиваются;
    b) не подлежат погашению по требованию владельца;
    с) владелец обращается с требованием о возврате  задолженности не ранее 5 лет со дня ее появления при условии получения предварительного разрешения Национального банка, выданного в соответствии со ст.7 (2) предусмотренным Законом о финансовых учреждениях;
    [Пкт.5.3 подпкт.с) изменен ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536]
    d) могут быть использованы для покрытия убытков без прекращения банком своей деятельности;
    е) в случае ликвидации долг погашается после выполнения требований всех кредиторов банка, но до удовлетворения требований акционеров;
    f) договор не содержит условий, которые могут аннулировать характеристики субординированных долгов.
    5.4. Срочные субординированные долги и привилегированные акции, чей выкуп и/или конвертирование предусмотрены решением о их эмиссии, возмещаемые с ограниченным сроком, при условии их соответствия следующим требованиям:
    а) являются необеспеченными и полностью выплаченными;
    b) должны быть с минимальным фиксированным сроком платежа не менее 5 лет;
    с) не подлежат досрочному возмещению по требованию владельца;
    d) при ликвидации долг погашается после выполнения требований всех кредиторов банка, но до удовлетворения требований акционеров;
    е) договор не должен содержать условия, которые могут аннулировать характеристики субординированных долгов;
    f) в последние 5 лет до срока платежа будет применяться ежегодная амортизация в размере 20% для отражения снижения стоимости данных инструментов;
    g) общая сумма субординированного долга и акций, чей выкуп и/или конвертирование предусмотрены решением об их эмиссии, с ограниченным сроком, включенные в капитал второго уровня должна быть лимитирована до 50% от суммы капитала первого уровня;
    минус:
    5.5. Резервы от переоценки ценных бумаг, принадлежащие банку, свободные от запретов, эмитенты которых имеют рейтинг не ниже категории A-/А3, присвоенной минимум одним из агентств Standard & Poor’s, Moody’s и Fitch-IBCA. Для эмитентов-компаний обязательно условие, чтобы они являлись одновременно резидентами стран с указанными рейтингами. В случае, если рейтинг, присвоенный агентствами, неодинаковый, учитывается рейтинг агентства, присвоившего наименьший рейтинг.
    Капитал второго уровня включает положительный или негативный результат от переоценки ценных бумаг эмитентов и суммы рассчитываются на основе рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой на последний день отчетного месяца.
    Минус:
    [Пкт. 5.5 в редакции ПНБ160 от 20.08.14, МО256-260/29.08.14 ст.1268]
    5.6. Величина суммы пунктов 5.1, 5.2, 5.3, 5.4 и 5.5, которая превышает величину капитала первого уровня.
     [Пкт. 5.6 введен ПНБ160 от 20.08.14, МО256-260/29.08.14 ст.1268]
    6. Минимально необходимый капитал - это минимальная сумма капитала первого уровня, которую банк должен иметь и поддерживать для осуществления финансовой деятельности согласно ст. 26 Закона о финансовых учреждениях.
    [Пкт.6 изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    [Пкт.6 изменен ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536]
    61. Уставный капитал – сумма номинальной (фиксированной) стоимости размещенных акций.
    [Пкт.61 введен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    7. Активы, взвешенные с учетом риска, - это активы банка и некоторые условные счета (представляющие риск для банка), которые классифицируются по категориям с определенной степенью риска. Степень риска, присвоенная конкретному активу или условному счету, определяет процент данного актива, который суммируется с остальными активами, взвешенными с учетом риска, для определения общей суммы активов банка взвешенных с учетом риска.
    По внебалансовым счетам (представляющим риск для банка) до применения степени риска применяется фактор кредитной трансформации, после чего каждой преобразованной категории присваивается определенная степень риска в соответствии с видом активов или партнера, с которым осуществляется сделка.
    8. Коэффициент достаточности капитала - используется при оценке достаточности капитала банка с учетом риска, где совокупный нормативный капитал является числителем, а активы, взвешенные с учетом риска, - знаменателем:
    Нормативный капитал
                                                      * 100 = достаточность капитала
    Всего активы с учетом риска
IV. ТРЕБОВАНИЯ
    9.  Начиная с 30 сентября 2002 г. размер минимально необходимого капитала для капитала I уровня устанавливается в размере 32 тыс. леев.
    Начиная с 30 июня 2004 г. размер минимально необходимого капитала для капитала I-го уровня устанавливается в размере 40 млн. леев.
    Начиная с 30 июня 2005 г. размер минимально необходимого капитала для капитала I-го уровня устанавливается в размере 45 млн. леев.
    Начиная с 31 декабря 2005 г. размер минимально необходимого капитала для капитала I-го уровня устанавливается в размере 50 млн. леев.
    Начиная с 20 июня 2008 г. размер минимального капитала устанавливается для капитала I уровня в размере 100 млн. леев.
    Начиная с 31 декабря 2010 г. размер уставного капитала устанавливается в размере 100 млн. леев.
    [Пкт.9 абз.введен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    Начиная с 31 декабря 2011 г. размер минимально необходимого капитала устанавливается в размере 150 млн. леев.
    [Пкт.9 абз.введен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    Начиная с 31 декабря 2012 г. размер минимально необходимого капитала устанавливается в размере 200 млн. леев.
    [Пкт.9 абз.введен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    [Пкт.9 изменен ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536]
    [Пкт.9 дополнен PNB275/13.11.03, MO229/21.11.03ст.320]
    10. Банк владеет и поддерживает капитал I уровня на уровне не менее размера минимально необходимого капитала, установленного в настоящей главе.
    [Пкт.10 изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    [Пкт.10 в редакции ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536]
    11. Минимальный коэффициент достаточности капитала.
    Банки должны иметь и поддерживать коэффициент достаточности капитала с учетом риска в размере не менее двенадцати процентов (12%).
    Начиная с 30 июня 2012 банки должны иметь и поддерживать коэффициент достаточности капитала с учетом риска в размере не менее шестнадцати процентов (16.0%).
    [Пкт.11 изменен ПНБ301 от 20.12.12, MO270-272/27.12.12 ст.1627]
    [Пкт.11 абзацы введены ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
IV1. Политики управления капиталом
    111. Банки должны располагать внутренними политиками и процедурами управления капиталом, которые включают мониторинг и оценку капитала в целях поддерживания его адекватного уровня в соответствии с риском и спецификой деятельности (размер, сложность и деловая стратегия банка).
    112. Политика управления капиталом включает минимум следующие компоненты:
    a) процесс планирования капитала с учетом оценки уровня рисков, взятых на себя банком, используемых источников для увеличения капитала, политики дивидендов и др.;
    b) методы приведения банком будущей своей деятельности в соответствие с требованиями к капиталу, в целях смягчения рисков, присущих банковской деятельности;
    c) стрессовые тесты с целью идентификации потенциальных слабых и уязвимых мест в отношении позиций капитала банка в непредвиденных обстоятельствах, включающие кредитный риск, валютный риск, риск процентной ставки и др., а также планы управления капиталом, с учетом различных стрессовых сценариев, связанных с капиталом для непредвиденных случаев;
    d) процесс внутренней отчетности, обеспечивающей руководство банка адекватной информацией по измерению, оценке и информированию о величине, составе и качестве капитала.
    [Глава IV1. введена ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
V. ОГРАНИЧЕНИЯ  ПО  РАСПРЕДЕЛЕНИЮ  КАПИТАЛА
    12. Банк не распределяет капитал, в случае если Национальный банк Молдовы считает, что распределение капитала может привести к невыполнению банком требований, предусмотренных подпунктами a) и c) части (2) статьи 7 Закона о финансовых учреждениях. При рассмотрении заявления банка Национальный банк Молдовы учитывает динамику показателей финансовой эффективности и пруденциальных показателей, а также способность банка соблюдать данные показатели. В распределении капитала банк должен принимать во внимание мнение независимой аудиторской компании по отчету о прибылях и убытках.
     [Пкт.12 изменен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    [Пкт.12 в редакции ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    [Пкт.12 изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
    [Пкт.12 изменен ПНБM171 от 11.09.08, МО180-181/03.10.08 ст.536]
    121. Банк запрашивает разрешение Национального банка для распределения капитала в соответствии с понятием „распределение капитала”, указанным в ст.3 Закона о финансовых учреждениях за 20 дней до заседания совета банка, на котором будет рассматриваться распределение капитала (оплата дивидендов, приобретение банком акций, материальная помощь свыше 5% от минимально необходимого капитала и др.) или предложение, подлежащее рассмотрению на общем собрании, о распределении капитала. Документы, необходимые для получения разрешения Национального банка Молдовы, представляются в соответствии с приложением 1.
     [Пкт.121 абз. изменен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    [Пкт.121абз. изменен ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    В течение 10 дней со дня получения пакета документов в соответствии с приложением 1 Национальный банк Молдовы выдает разрешение или письменно информирует об отказе в выдаче разрешения для распределения капитала.
    [Пкт.121 абз. изменен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    [Пкт.121 абз. изменен ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    В случае если Национальный банк Молдовы считает необходимым провести дополнительное расследование для рассмотрения заявления банка, срок, установленный во втором абзаце настоящего пункта, может быть продолжен не более чем на 10 дней с последующим информированием об этом банка.
    [Пкт.121 абз. изменен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    Банк обеспечит включение разрешения/отказа Национального банка Молдовы для распределения капитала в материалы повестки дня заседания совета банка и/или общего собрания акционеров, на котором будет рассмотрен вопрос о распределении капитала.
    [Пкт.121 абз. введен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    Принятие решения о распределении капитала советом банка или общим собранием акционеров с несоблюдением условий, указанных в разрешении Национального банка Молдовы, или в отсутствие данного разрешения влечет применение санкций, предусмотренных ст.38 и/или ст. 156 Закона о финансовых учреждениях.
     [Пкт.121 абз. введен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    [Пкт.121 введен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
VI. ТРЕБОВАНИЯ ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТОВ
    13.Банки представляют ежемесячно отчет о расчете величины совокупного нормативного капитала, активов, взвешенных с учетом риска, и коэффициента достаточности капитала в соответствии с требованиями нормативных актов Национального банка Молдовы, относящихся к отчетности.
    [Пкт.13 изменен ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    [Пкт.13 изменен ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]
VII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
    14. Настоящий регламент публикуется в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova" и вступает в силу с 30 сентября 2002 г.
    15.Со дня вступления в силу данного регламента отменяется Регламент о достаточности капитала с учетом риска (утвержденный 25.12.97 г. Решением АС НБМ № 161 (Мonitorul Oficial al Republicii Moldova", № 8 от 30 января 1998 г.) с последующими изменениями и дополнениями.
Приложение 1
Документы, необходимые для
 запрашивания разрешения
Национального банка Молдовы
     [Название изменено ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    1. Заявление о выдаче разрешения о распределении капитала, адресованное президенту Национального банка Молдовы, подписанное председателем банка.
    [Пкт.1 изменен ПНБ57 от 10.03.15, МО74-77/27.03.15 ст.582]
    2. Проект решения совета банка/общего собрания акционеров о распределении капитала.
    3. Пояснительная записка к проекту документа, указанного в п. 2, с указанием цели, метода распределения капитала, суммы, подлежащей распределению акционерами банка, а также другая информация, необходимая по мнению банка.
    [Пкт.3 изменен ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    4. Мнения независимой аудиторской компании по отчету о прибылях и убытках.
    [Пкт.4 введен ПНБ242 от 03.11.11, MO227-232/23.12.11 ст.2100]
    [Приложение 1 введено ПНБM57 от 26.03.10, МО68-69/07.05.10 ст.272]