Во исполнение статьи 44 Закона № 575-XV "О гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе" от 26 декабря 2003 г. Административный совет Фонда гарантирования депозитов в банковской системе Постановляет:

1. Утвердить Положение о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе согласно приложению.

2. Лицензированным банкам в течение 15 дней предcтавить Фонду данные о расчетной базе по состоянию на 30.06.04 г. в соответствии с п.2.3 настоящего положения.

Председатель

Административного совета

Фонда гарантирования депозитов

в банковской системе Петру Веверица

Кишинэу, 20 августа 2004 г.

№ 8.

Утвержден

Решением Административного

совета Фонда гарантирования

депозитов в банковской системе,

Протокол № 8 от 20 августа 2004 г.

ПОЛОЖЕНИЕ

о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд

гарантирования депозитов в банковской системе

Глава I

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящее положение разработано на основании Закона № 575-XV от 26.12.2003 г. о гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе (далее - Закон) и определяет порядок исчисления и уплаты банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе (далее - Фонд).

1.2. Финансовые средства Фонда формируются в молдавских леях.

Глава II

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАСЧЕТНОЙ БАЗЫ

2.1. Расчетной базой является общая сумма гарантированных депозитов согласно лимиту гарантирования, установленный согласно статьи 6 Закона, на основании которой рассчитываются взносы и платежи, обязательные для перечисления банком в Фонд.
[Пкт.2.1. изменен ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09]

2.2. Каждый банк определяет расчетную базу, применяя следующие правила:

2.2.1.Из класса 2 – «Обязательства» – Плана счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, утвержденного Административным советом Национального банка Молдовы (Протокол № 15 от 26 марта 1997 г.), с последующими изменениями и дополнениями, выбираются остатки счетов, относящиеся к обязательствам банка перед физическими лицами – резидентами и нерезидентами, в том числе в иностранной валюте (их эквивалент в молдавских леях по официальному курсу), по состоянию на последнюю отчетную дату предшествующего квартала, являющуюся датой исчисления:
    - 2120 Займы от других кредиторов;
    - 2150 Соглашения REPO и ломбардные преимущества;
    - 2180 Выпущенные ценные бумаги;
    - 2220 Беспроцентные депозиты до востребования клиентов;
    - 2250 Процентные депозиты до востребования клиентов;
    - 2290 Счета легализации капитала;
    - 2310 Сберегательные депозиты;
    -2370 Срочные депозиты клиентов;
    - 2380 “Срочные гарантийные депозиты, полученные от клиентов”, в части, не служащей гарантией по операциям, осуществляемым банком от имени депонента;
    - 2530 Задолженность по финансовому лизингу;
    - 2700 Наращенные проценты к выплате;
    - 2790 Транзитные и приостановленные счета;
    - 2800 Прочие обязательства.

[Пкт.2.2.1 абз.1 в редакции ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011]
[Пкт.2.2.1 абз.1 изменен ПФГДБС61/1 от 28.09.07, MO156-170/05.10.07 ст.597]

[Пкт.2.2.1 абз.1 изменен ПФГДБС38/2 от 23.12.05, MO176-181/30.12.05 ст.647]

Согласно правилам "знай своего клиента", на основании остатка каждого счета идентифицируются депоненты и общая сумма обязательств банка перед каждым депонентом путем суммирования всех его депозитов, в том числе причитающихся и невыплаченных процентов.

[Пкт.2.2.1 изменен ПФГДБС32/3 от 26.08.05, MO119-122/09.09.05 ст.402; в силу с 01.10.05]

2.2.2. Из информации, полученной согласно п. 2.2.1, банк исключает депозиты депонентов с соответствующими остатками, которые не гарантируются Фондом:

a) депозиты руководителей банка;

b) депозиты физических лиц - акционеров банка, владеющих как минимум пятью процентами капитала банка;

c) депозиты супругов и родственников первой и второй степени родства лиц, указанных в пунктах а) и b);

d) депозиты третьих физических лиц, действующих от имени лиц, указанных в пунктах а) и b);

e) депозиты физических лиц, занимающих должности, аналогичные указанным в пунктах а) и b), в аффилированных предприятиях и зависимых обществах;

f) депозиты физических лиц, получивших от того же банка льготные выплаты по процентам или другие финансовые выгоды на льготных условиях;

g) депозиты физических лиц в банке "Banca de Economii" S.A. по состоянию на 2 января 1992 года (как действующие, так и переоформленные на 29 июля 1994 года), исходя из их остатков по состоянию на 2 января 1992 года, которые уже гарантированы государством в соответствии с Законом об индексации денежных вкладов граждан в Сберегательном банке;
g¹) депозиты физических лиц на депозитных счетах, открытых в соответствии с Постановлением Парламента об индексации вкладов населения в учреждениях Сберегательного банка Молдовы № 201-XIII от 29 июля 1994 года;
[Пкт.2.2.2 подпкт.g¹) введен ПФГДИС118/3 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.213; в силу с 11.03.2011]

h) долговые обязательства на предъявителя;

i) депозиты, объявленные в судебном порядке незаконными. Фонд приостанавливает выплату депозитов физическим лицам, в отношении которых возбужден иск об установлении законности депозитов, решение по которому не вступило в законную силу;

j) все инструменты, входящие в понятие регламентированного капитала банка.

Не считается депозитом кредитовый остаток, служащий гарантией по действующим операциям, осуществляемым соответствующим банком от имени депонента.

2.2.3. Исходя из информации, полученной согласно пп. 2.2.1 и 2.2.2, банк определяет:

а) физических лиц, на депозитах которых находится остаток, в общей сумме не превышающий или равный лимиту гарантирования, установленный согласно Закону;
[Пкт.2.2.3 пкт.а) изменен ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09]

b) сумму гарантированных депозитов, принадлежащих лицам, указанным в лит.а), путем суммирования остатков, находящихся на этих депозитах;

c) количество физических лиц, на депозитах которых находится остаток, в общей сумме превышающий лимит гарантирования, установленный согласно Закону;

[Пкт.2.2.3 пкт.с) изменен ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09]
d) сумму гарантированных депозитов, принадлежащих лицам, указанным в лит.c), путем умножения количества указанных лиц на величину лимита гарантирования.

2.2.4. Исходя из информации, полученной в результате расчетов, осуществленных согласно п. 2.2.3, банк определяет расчетную базу платежей и взносов в Фонд:

BC = SD(1)+ SD(2), где

BC - расчетная база,

SD(1) - сумма гарантированных депозитов, рассчитанная согласно п.2.2.3, лит. b),

SD(2) - сумма гарантированных депозитов, рассчитанная согласно п.2.2.3, лит. d).

2.3. Ежеквартально, до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца, на бумажном носителе в форме, предусмотренной в приложении к настоящему положению, Фонду представляется информация об определении расчетной базы, подтвержденная ревизионной комиссией банка и внешними аудиторами, с которыми банк заключил договор согласно ст.34 Закона № 550-XIII от 21.07.95 г. о финансовых учреждениях.

Глава III

ПРИНЦИПЫ, ПОРЯДОК И СРОКИ

ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКАМИ ВЫПЛАТ В ФОНД

3.1. Банки осуществляют следующие выплаты в Фонд:

a) обязательные годовые платежи;

b) первоначальные взносы;

c) ежеквартальные взносы;

d) специальные взносы.

3.2. Обязательные годовые платежи ежегодно устанавливаются Административным советом Фонда не позднее конца ноября финансового года, исходя из суммы планируемого годового бюджета, в виде процентной ставки от расчетной базы, определенной согласно п. 2.2.4 настоящего положения по состоянию на 30 сентября финансового года.
[Пкт.3.2. изменен ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011]

Банки осуществляют эти платежи не позднее 31 декабря финансового года.

3.3. Единовременный первоначальный взнос установлен Законом в размере 0,1 процента от первоначального капитала банка.

Банки уплачивают первоначальный взнос в течение 90 календарных дней со дня допуска к формированию средств Фонда.

Банковские общества, созданные вследствие слияния или иным способом преобразования, освобождаются от первоначального взноса.
[Пкт.3.3. изменен ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011]

3.4. Ежеквартальный взнос установлен Законом в размере 0,25 процента от расчетной базы, определенной согласно п. 2.2.4 настоящего положения.

Ежеквартальный взнос, уплачиваемый банками после вступления в силу настоящего закона, исчисляется путем умножения 1/90 части от взноса в размере 0,25 процента на количество календарных дней, прошедших в соответствующем квартале со дня допуска банка к формированию средств Фонда.

Ежеквартальный взнос уплачивается банками в течение 15 рабочих дней после окончания отчетного квартала.

3.5. Специальный взнос. Определение порядка платежа специального взноса осуществляется в соответствии со ст. 13 Закона.

3.6. В случае если банк не осуществляет платеж в полном объеме и/или в установленные сроки, Фонд взыскивает в бесспорном порядке с его счета причитающуюся сумму и пеню за просроченные платежи в размере одного процента от причитающейся суммы.
В случае если банк не представил Фонду информацию об определении раcчетной базы в соответствии с п. 2.3 настоящего положения, Фонд определяет расчетную базу и размеры причитающихся сумм путем применения коэффициента 1,1 к расчетной базе предыдущего квартала и взыскивает в бесспорном порядке со счета банка эти суммы и пеню за просроченные платежи в размере одного процента от причитающихся сумм.
[Пкт.3.6. изменен ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011]

3.7. Поступления на счет Фонда, превышающие размеры причитающихся сумм, будут учтены в зачет последующих взносов и платежей.

Глава IV

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Уплаченные взносы и внесенные обязательные годовые платежи не возмещаются банку, в том числе при его ликвидации или реорганизации.

4.2. Настоящее положение публикуется  в Официальном  мониторе Республики Молдова и вступает в силу со дня опубликования.
    ANEXA
    [Приложение изменено ПФГДБC90/5 от 29.05.09, MO99-100/05.06.09 ст.433; в силу с 05.06.09]
    [Приложение изменено ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09]

HFGDSBM8/2004 Внутренний номер: 292042 Varianta în limba de stat	Карточка документа
Республика Молдова
ФОНД ГАРАНТИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ Nr. 8 от 20.08.2004
об утверждении Положения о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе
Опубликован : 27.08.2004 в Monitorul Oficial Nr. 156-162 статья № : 317 Дата вступления в силу : 27.08.2004
ИЗМЕНЕНО ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011 ПФГДБC90/5 от 29.05.09, MO99-100/05.06.09 ст.433; в силу с 05.06.09 ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09 ПФГДБС61/1 от 28.09.07, MO156-170/05.10.07 ст.597 ПФГДБС38/2 от 23.12.05, MO176-181/30.12.05 ст.647 ПФГДБС32/3 от 26.08.05, MO119-122/09.09.05 ст.402; в силу с 01.10.05 Во исполнение статьи 44 Закона № 575-XV "О гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе" от 26 декабря 2003 г. Административный совет Фонда гарантирования депозитов в банковской системе Постановляет: 1. Утвердить Положение о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе согласно приложению. 2. Лицензированным банкам в течение 15 дней предcтавить Фонду данные о расчетной базе по состоянию на 30.06.04 г. в соответствии с п.2.3 настоящего положения. Председатель Административного совета Фонда гарантирования депозитов в банковской системе Петру Веверица Кишинэу, 20 августа 2004 г. № 8. Утвержден Решением Административного совета Фонда гарантирования депозитов в банковской системе, Протокол № 8 от 20 августа 2004 г. ПОЛОЖЕНИЕ о порядке исчисления и осуществления банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе Глава I ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1.1. Настоящее положение разработано на основании Закона № 575-XV от 26.12.2003 г. о гарантировании депозитов физических лиц в банковской системе (далее - Закон) и определяет порядок исчисления и уплаты банками платежей и взносов в Фонд гарантирования депозитов в банковской системе (далее - Фонд). 1.2. Финансовые средства Фонда формируются в молдавских леях. Глава II ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАСЧЕТНОЙ БАЗЫ 2.1. Расчетной базой является общая сумма гарантированных депозитов согласно лимиту гарантирования, установленный согласно статьи 6 Закона, на основании которой рассчитываются взносы и платежи, обязательные для перечисления банком в Фонд. [Пкт.2.1. изменен ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09] 2.2. Каждый банк определяет расчетную базу, применяя следующие правила: 2.2.1.Из класса 2 – «Обязательства» – Плана счетов бухгалтерского учета в лицензированных банках Республики Молдова, утвержденного Административным советом Национального банка Молдовы (Протокол № 15 от 26 марта 1997 г.), с последующими изменениями и дополнениями, выбираются остатки счетов, относящиеся к обязательствам банка перед физическими лицами – резидентами и нерезидентами, в том числе в иностранной валюте (их эквивалент в молдавских леях по официальному курсу), по состоянию на последнюю отчетную дату предшествующего квартала, являющуюся датой исчисления: - 2120 Займы от других кредиторов; - 2150 Соглашения REPO и ломбардные преимущества; - 2180 Выпущенные ценные бумаги; - 2220 Беспроцентные депозиты до востребования клиентов; - 2250 Процентные депозиты до востребования клиентов; - 2290 Счета легализации капитала; - 2310 Сберегательные депозиты; -2370 Срочные депозиты клиентов; - 2380 “Срочные гарантийные депозиты, полученные от клиентов”, в части, не служащей гарантией по операциям, осуществляемым банком от имени депонента; - 2530 Задолженность по финансовому лизингу; - 2700 Наращенные проценты к выплате; - 2790 Транзитные и приостановленные счета; - 2800 Прочие обязательства. [Пкт.2.2.1 абз.1 в редакции ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011] [Пкт.2.2.1 абз.1 изменен ПФГДБС61/1 от 28.09.07, MO156-170/05.10.07 ст.597] [Пкт.2.2.1 абз.1 изменен ПФГДБС38/2 от 23.12.05, MO176-181/30.12.05 ст.647] Согласно правилам "знай своего клиента", на основании остатка каждого счета идентифицируются депоненты и общая сумма обязательств банка перед каждым депонентом путем суммирования всех его депозитов, в том числе причитающихся и невыплаченных процентов. [Пкт.2.2.1 изменен ПФГДБС32/3 от 26.08.05, MO119-122/09.09.05 ст.402; в силу с 01.10.05] 2.2.2. Из информации, полученной согласно п. 2.2.1, банк исключает депозиты депонентов с соответствующими остатками, которые не гарантируются Фондом: a) депозиты руководителей банка; b) депозиты физических лиц - акционеров банка, владеющих как минимум пятью процентами капитала банка; c) депозиты супругов и родственников первой и второй степени родства лиц, указанных в пунктах а) и b); d) депозиты третьих физических лиц, действующих от имени лиц, указанных в пунктах а) и b); e) депозиты физических лиц, занимающих должности, аналогичные указанным в пунктах а) и b), в аффилированных предприятиях и зависимых обществах; f) депозиты физических лиц, получивших от того же банка льготные выплаты по процентам или другие финансовые выгоды на льготных условиях; g) депозиты физических лиц в банке "Banca de Economii" S.A. по состоянию на 2 января 1992 года (как действующие, так и переоформленные на 29 июля 1994 года), исходя из их остатков по состоянию на 2 января 1992 года, которые уже гарантированы государством в соответствии с Законом об индексации денежных вкладов граждан в Сберегательном банке; g¹) депозиты физических лиц на депозитных счетах, открытых в соответствии с Постановлением Парламента об индексации вкладов населения в учреждениях Сберегательного банка Молдовы № 201-XIII от 29 июля 1994 года; [Пкт.2.2.2 подпкт.g¹) введен ПФГДИС118/3 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.213; в силу с 11.03.2011] h) долговые обязательства на предъявителя; i) депозиты, объявленные в судебном порядке незаконными. Фонд приостанавливает выплату депозитов физическим лицам, в отношении которых возбужден иск об установлении законности депозитов, решение по которому не вступило в законную силу; j) все инструменты, входящие в понятие регламентированного капитала банка. Не считается депозитом кредитовый остаток, служащий гарантией по действующим операциям, осуществляемым соответствующим банком от имени депонента. 2.2.3. Исходя из информации, полученной согласно пп. 2.2.1 и 2.2.2, банк определяет: а) физических лиц, на депозитах которых находится остаток, в общей сумме не превышающий или равный лимиту гарантирования, установленный согласно Закону; [Пкт.2.2.3 пкт.а) изменен ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09] b) сумму гарантированных депозитов, принадлежащих лицам, указанным в лит.а), путем суммирования остатков, находящихся на этих депозитах; c) количество физических лиц, на депозитах которых находится остаток, в общей сумме превышающий лимит гарантирования, установленный согласно Закону; [Пкт.2.2.3 пкт.с) изменен ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09] d) сумму гарантированных депозитов, принадлежащих лицам, указанным в лит.c), путем умножения количества указанных лиц на величину лимита гарантирования. 2.2.4. Исходя из информации, полученной в результате расчетов, осуществленных согласно п. 2.2.3, банк определяет расчетную базу платежей и взносов в Фонд: BC = SD(1)+ SD(2), где BC - расчетная база, SD(1) - сумма гарантированных депозитов, рассчитанная согласно п.2.2.3, лит. b), SD(2) - сумма гарантированных депозитов, рассчитанная согласно п.2.2.3, лит. d). 2.3. Ежеквартально, до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца, на бумажном носителе в форме, предусмотренной в приложении к настоящему положению, Фонду представляется информация об определении расчетной базы, подтвержденная ревизионной комиссией банка и внешними аудиторами, с которыми банк заключил договор согласно ст.34 Закона № 550-XIII от 21.07.95 г. о финансовых учреждениях. Глава III ПРИНЦИПЫ, ПОРЯДОК И СРОКИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКАМИ ВЫПЛАТ В ФОНД 3.1. Банки осуществляют следующие выплаты в Фонд: a) обязательные годовые платежи; b) первоначальные взносы; c) ежеквартальные взносы; d) специальные взносы. 3.2. Обязательные годовые платежи ежегодно устанавливаются Административным советом Фонда не позднее конца ноября финансового года, исходя из суммы планируемого годового бюджета, в виде процентной ставки от расчетной базы, определенной согласно п. 2.2.4 настоящего положения по состоянию на 30 сентября финансового года. [Пкт.3.2. изменен ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011] Банки осуществляют эти платежи не позднее 31 декабря финансового года. 3.3. Единовременный первоначальный взнос установлен Законом в размере 0,1 процента от первоначального капитала банка. Банки уплачивают первоначальный взнос в течение 90 календарных дней со дня допуска к формированию средств Фонда. Банковские общества, созданные вследствие слияния или иным способом преобразования, освобождаются от первоначального взноса. [Пкт.3.3. изменен ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011] 3.4. Ежеквартальный взнос установлен Законом в размере 0,25 процента от расчетной базы, определенной согласно п. 2.2.4 настоящего положения. Ежеквартальный взнос, уплачиваемый банками после вступления в силу настоящего закона, исчисляется путем умножения 1/90 части от взноса в размере 0,25 процента на количество календарных дней, прошедших в соответствующем квартале со дня допуска банка к формированию средств Фонда. Ежеквартальный взнос уплачивается банками в течение 15 рабочих дней после окончания отчетного квартала. 3.5. Специальный взнос. Определение порядка платежа специального взноса осуществляется в соответствии со ст. 13 Закона. 3.6. В случае если банк не осуществляет платеж в полном объеме и/или в установленные сроки, Фонд взыскивает в бесспорном порядке с его счета причитающуюся сумму и пеню за просроченные платежи в размере одного процента от причитающейся суммы. В случае если банк не представил Фонду информацию об определении раcчетной базы в соответствии с п. 2.3 настоящего положения, Фонд определяет расчетную базу и размеры причитающихся сумм путем применения коэффициента 1,1 к расчетной базе предыдущего квартала и взыскивает в бесспорном порядке со счета банка эти суммы и пеню за просроченные платежи в размере одного процента от причитающихся сумм. [Пкт.3.6. изменен ПФГДИС118/2 от 18.02.2011, МО37-38/11.03.2011 ст.212; в силу с 11.03.2011] 3.7. Поступления на счет Фонда, превышающие размеры причитающихся сумм, будут учтены в зачет последующих взносов и платежей. Глава IV ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ 4.1. Уплаченные взносы и внесенные обязательные годовые платежи не возмещаются банку, в том числе при его ликвидации или реорганизации. 4.2. Настоящее положение публикуется в Официальном мониторе Республики Молдова и вступает в силу со дня опубликования. ANEXA [Приложение изменено ПФГДБC90/5 от 29.05.09, MO99-100/05.06.09 ст.433; в силу с 05.06.09] [Приложение изменено ПФГДБC87/1 от 27.02.09, MO49-50/06.03.09 ст.204; в силу с 01.04.09]