Внутренний номер: 297266
Varianta în limba de stat
Республика Молдова
от 07.11.1997
о порядке реорганизации приватизационных
инвестиционных фондов
инвестиционных фондов
Во исполнение Закона об инвестиционных фондах № 1204-XIII от 5 июня 1997 г. Правительство Республики Молдова ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
Положение о реорганизации приватизационных инвестиционных фондов (приложение № 1);
Положение об инвестиционной управляющей организации - менеджере фонда (приложение № 2);
Перечень документов, подлежащих разработке и утверждению (до 20 ноября 1997 г.) Государственной комиссией по рынку ценных бумаг по согласованию с другими министерствами (приложение № 3).
2. Рекомендовать Национальному банку Молдовы по согласованию с Государственной комиссией по рынку ценных бумаг внести в свои нормативные акты в соответствии с положениями настоящего постановления дополнения и изменения, отражающие особенности:
открытия, ведения и закрытия расчетного счета, переданного в доверительное управление менеджеру инвестиционного фонда;
открытия, ведения и закрытия залогового депозитного счета менеджера инвестиционного фонда;
оказания коммерческими банками депозитарных услуг инвестиционным фондам.
3. Приватизационным инвестиционным фондам осуществить по состоянию на 1 января 1998 г. переоценку балансовой стоимости акций, приобретенных за боны народного достояния, в порядке, предусмотренном Положением о реорганизации приватизационных инвестиционных фондов.
4. Государственной комиссии по рынку ценных бумаг осуществлять контроль и надзор за исполнением приватизационными инвестиционными фондами порядка реорганизации, установленного Законом об инвестиционных фондах и настоящим постановлением.
Премьер-министр
Республики Молдова Ион ЧУБУК
Кишинэу, 7 ноября 1997 г.
№ 1041.
Приложение № 1
к Постановлению Правительства
Республики Молдова № 1041
от 7 ноября 1997 г.
ПОЛОЖЕНИЕ О РЕОРГАНИЗАЦИИ ПРИВАТИЗАЦИОННЫХ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Положение о реорганизации приватизационных инвестиционных фондов (далее - положение) разработано на основании Закона о предпринимательстве и предприятиях № 845-XII от 3 января 1992 г. (с соответствующими дополнениями и изменениями), Закона об акционерных обществах № 1134-XIII от 2 апреля 1997 г., Закона об инвестиционных фондах № 1204-XIII от 5 июня 1997 г. и других нормативных актов в этой области.
2. Требования настоящего положения распространяются на приватизационные инвестиционные фонды (далее - приватизационные фонды), созданные в соответствии с Указом Президента Республики Молдова о формировании инфраструктуры приватизации № 50 от 18 февраля 1994 г.
3. Настоящее положение определяет особенности реорганизации приватизационных фондов во взаимные, интервальные или невзаимные инвестиционные фонды (далее - инвестиционные фонды), а также их государственной регистрации (перерегистрации) и лицензирования.
4. Реорганизация приватизационных фондов осуществляется путем:
а) преобразования приватизационного фонда, под которым в целях настоящего положения понимается преобразование приватизационного фонда в инвестиционный фонд взаимного, интервального или невзаимного типа без изменения его организационно-правовой формы;
b) слияния (присоединения) двух или более приватизационных фондов и создания одного инвестиционного фонда;
с) разделения приватизационного фонда на два или более инвестиционных фонда либо выделения из приватизационного фонда одного или нескольких инвестиционных фондов.
5. Подготовка проектов решений и иных документов по реорганизации приватизационного фонда осуществляется или обеспечивается наблюдательным советом и менеджером, которые несут ответственность за невыполнение требований законодательства о реорганизации приватизационных фондов.
II. ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О РЕОРГАНИЗАЦИИ
ПРИВАТИЗАЦИОННОГО ФОНДА
6. Обязательными условиями созыва общего собрания акционеров приватизационного фонда, на котором должно быть принято решение о его реорганизации в инвестиционный фонд, являются:
а) закрытие второй эмиссии акций приватизационного фонда в соответствии с Постановлением Правительства Республики Молдова № 15 от 15 января 1996 г. "Об особенностях закрытия второй эмиссии акций инвестиционных фондов" и отражение ее итогов в бухгалтерском учете фонда;
b) оформление права собственности на акции приватизационного фонда граждан - владельцев бонов народного достояния, заключивших с приватизационным фондом договор об учреждении траста и обменявших принадлежащие им акции приватизированных предприятий на акции фонда;
с) определение рыночной (оценочной) стоимости чистых активов приватизационного фонда, переоценка акций, приобретенных за боны народного достояния или путем обмена на акции за боны народного достояния.
7. Документом, подтверждающим отражение в регистрах бухгалтерского учета итогов второй эмиссии акций приватизационного фонда, является баланс приватизационного фонда с приложенной к нему пояснительной запиской, в которой указываются:
а) направления и суммы закрытия счета 98 "Привлеченный капитал по договору траста", субсчет 1 "Долгосрочные акции и инвестиции за БНД" и субсчет 2 "Краткосрочные акции и инвестиции за БНД";
b) причины образования кредитового сальдо на указанном счете.
Пояснительная записка подписывается председателем наблюдательного совета и главным бухгалтером приватизационного фонда.
8. Сводным документом, подтверждающим легализацию права собственности граждан - учредителей траста на размещенные акции приватизационного фонда, является единовременный отчет регистратора данного фонда. Единовременный отчет составляется по форме согласно приложению № 1.
9. Расчет рыночной (оценочной) стоимости чистых активов приватизационного фонда удостоверяется ревизионной комиссией или аудитором фонда и утверждается его наблюдательным советом.
10. Определение рыночной (оценочной) стоимости портфельных ценных бумаг приватизационного фонда осуществляется:
а) в соответствии с Инструкцией о порядке оценки и составления расчета стоимости чистых активов инвестиционных фондов, утвержденной решениями Министерства финансов № 05/2-30-65 от 27 марта 1996 г. и Государственной комиссии по рынку ценных бумаг (далее - ГКРЦБ) № 35-6 от 18 апреля 1996 г., - при наличии цен, опубликованных фондовой биржей, и/или
b) в соответствии с Порядком оценки приватизационными инвестиционными фондами стоимости ценных бумаг, не имеющих рыночной котировки, и отражения результатов оценки в бухгалтерском учете, утвержденным Министерством финансов и ГКРЦБ, - в остальных случаях.
Результаты определения рыночной (оценочной) стоимости портфельных ценных бумаг приватизационного фонда оформляются актом инвентаризации и оценки рыночной стоимости ценных бумаг приватизационного фонда по форме согласно приложению № 2 и утверждаются наблюдательным советом фонда.
11. Если по акту инвентаризации и оценки рыночной стоимости ценных бумаг приватизационного фонда итоговая рыночная (оценочная) стоимость портфельных акций фонда, приобретенных за боны народного достояния или путем обмена на акции, приобретенные за боны народного достояния (далее - акции, приобретенные за боны народного достояния), оказалась ниже балансовой (первоначальной) стоимости этих акций, приватизационный фонд производит переоценку данных акций - приводит балансовую (первоначальную) стоимость акций к их текущей рыночной (оценочной) стоимости. Приватизационные фонды осуществляют эту переоценку по состоянию на 1 января 1998 г.
12. Сумма уценки акций, приобретенных за боны народного достояния, отражается в бухгалтерском учете в следующем порядке:
а) дебетуется на сумму уценки счет 14 "Переоценка материальных ценностей и валютных средств" и кредитуются счет 06 "Долгосрочные финансовые вложения", субсчет 1 "Паи и акции", и счет 58 "Краткосрочные финансовые вложения", субсчет "Облигации и другие ценные бумаги";
b) дебетуется счет 86 "Резервный капитал" на сумму средств, учтенных на субсчетах 3 "Эмиссионный доход" и 6 "Регулирующий капитал", а на положительную разницу между суммой уценки и суммой средств на указанных субсчетах дебетуется счет 85 "Уставный капитал", субсчет 3 "Оплаченный капитал", и кредитуется счет 14 "Переоценка материальных ценностей и валютных средств" на всю сумму уценки.
Отражение в бухгалтерском учете уменьшения (увеличения) уставного капитала осуществляется на основании регистрации этих изменений в уставе фонда.
13. В аналитическом учете к счету 06 "Долгосрочные финансовые вложения" акции, приобретенные за боны народного достояния, отражаются по рыночной (оценочной) стоимости на основании акта инвентаризации и оценки рыночной стоимости ценных бумаг приватизационного фонда.
III. ПРЕОБРАЗОВАНИЕ
ПРИВАТИЗАЦИОННОГО ФОНДА
14. Преобразование приватизационного фонда производится в следующем порядке:
а) общее собрание акционеров приватизационного фонда принимает решения, указанные в пункте 15 настоящего положения;
b) наблюдательный совет приватизационного фонда утверждает декларацию о реорганизации фонда, которая подлежит регистрации в ГКРЦБ;
с) заключение договоров с инвестиционной управляющей организацией фонда (далее - менеджер фонда), организацией, оказывающей фонду депозитарные услуги (далее - депозитарий фонда), с организацией, осуществляющей ведение реестра акционеров фонда (далее - регистратор фонда) и аудиторской организацией фонда (далее - аудитор фонда) или приведение в соответствие с Законом об инвестиционных фондах ранее заключенных с ними договоров;
d) приведение структуры активов приватизационного фонда в соответствие с нормативами диверсификации, предусмотренными Законом об инвестиционных фондах, и инвестиционной декларацией создаваемого инвестиционного фонда;
е) разработка и утверждение советом приватизационного фонда проспекта эмиссии акций - при преобразовании его во взаимный или интервальный фонд;
f) получение разрешения ГКРЦБ на государственную перерегистрацию фонда;
g) государственная перерегистрация фонда.
Форму извещения о проведении общего собрания акционеров фонда, принимающего решение о реорганизации приватизационного фонда, определяет наблюдательный совет приватизационного фонда.
15. На общем собрании акционеров приватизационного фонда утверждаются:
а) решение о преобразовании приватизационного фонда;
b) решение об изменении в случае необходимости уставного капитала;
с) решение об эмиссии акций фонда - при преобразовании его во взаимный или интервальный фонд;
d) устав инвестиционного фонда;
е) инвестиционная декларация инвестиционного фонда;
f) регламент о наблюдательном совете или совете директоров инвестиционного фонда (далее - совет фонда);
g) правила определения размера вознаграждений менеджеру, депозитарию, регистратору и аудитору инвестиционного фонда;
h) правила размещения и выкупа фондом собственных акций - для взаимного либо интервального фонда;
i) основные условия договоров с менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором фонда - если общим собранием акционеров это полномочие не передано совету приватизационного фонда.
16. На основании решения общего собрания акционеров о преобразовании приватизационного фонда совет фонда утверждает декларацию о реорганизации, которая подписывается не менее чем двумя третями членов наблюдательного совета.
17. Декларация о реорганизации приватизационного фонда должна содержать следующие сведения:
а) полное наименование приватизационного фонда, номер государственной регистрации, его местонахождение;
b) суммарную номинальную стоимость акций и балансовую стоимость долей участия, приобретенных приватизационным фондом за боны народного достояния;
с) балансовую и рыночную (оценочную) стоимость чистых активов приватизационного фонда;
d) сроки преобразования приватизационного фонда;
е) полное и сокращенное наименование, тип и класс создаваемого инвестиционного фонда, его местонахождение;
f) размер минимального собственного капитала - для создаваемого взаимного либо интервального фонда;
g) размер уставного капитала - для создаваемого невзаимного фонда;
h) количество разрешенных к размещению акций - для создаваемого взаимного либо интервального фонда, или
i) количество размещенных и разрешенных к размещению акций, а также номинальную (установленную) стоимость одной акции или указание на то, что акции не имеют номинальной (установленной) стоимости, - для создаваемого невзаимного фонда.
Форма декларации о реорганизации приведена в приложении № 3.
18. Наименование инвестиционного фонда может включать указание на класс фонда, который определяется в соответствии с классификационными признаками, установленными ГКРЦБ.
19. Местом нахождения фонда считается местонахождение совета фонда.
20. В декларации о реорганизации путем преобразования приватизационного фонда во взаимный или интервальный фонд, в уставе и иных документах этого фонда указывается количество только разрешенных к размещению акций. Номинальная (установленная) стоимость акций фондов этого типа не подлежит определению, как и количество размещенных акций в уставе фонда.
21. В декларации о реорганизации путем преобразования приватизационного фонда в невзаимный фонд, в уставе и иных документах фонда этого типа количество разрешенных к размещению акций может быть большим или равным количеству размещенных акций фонда. У равного количества акций решение о размещении акций дополнительной эмиссии может быть принято только общим собранием акционеров невзаимного фонда.
22. Размер минимального собственного капитала создаваемого взаимного или интервального фонда либо уставного капитала создаваемого невзаимного фонда:
а) не должен превышать текущей рыночной (оценочной) стоимости чистых активов фонда;
b) не должен быть ниже размера, установленного частью (5) статьи 5 Закона об инвестиционных фондах.
23. Приватизационные фонды, рыночная (оценочная) стоимость чистых активов которых не отвечает требованиям части (5) статьи 5 Закона об инвестиционных фондах, принимают решение о присоединении к другим приватизационным либо инвестиционным фондам, слиянии с ними или о ликвидации в соответствии с действующим законодательством.
24. Устав инвестиционного фонда с целью отражения специфики его создания и деятельности должен содержать:
а) указание на то, что он является правопреемником реорганизованного приватизационного фонда;
b) полномочия инвестиционного фонда, подлежащие передаче менеджеру, депозитарию, регистратору и аудитору фонда;
с) порядок принятия решений о заключении крупных сделок;
d) порядок заключения, изменения и расторжения договоров с менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором фонда;
е) указание на то, что ведение бухгалтерского учета и составление отчетности взаимного или интервального фонда вправе осуществлять только менеджер фонда, депозитарий фонда или аудиторская организация, не являющаяся аудитором фонда, или
f) указание на то, что невзаимный фонд вправе самостоятельно осуществлять ведение бухгалтерского учета и составление отчетности или на договорной основе передать эти функции менеджеру фонда, депозитарию фонда или аудиторской организации, не являющейся аудитором фонда;
g) указание на то, что акции фонда, выкупленные взаимным или интервальным фондом, не являются казначейскими, не отражаются на балансе фонда и приравниваются к неразмещенным акциям фонда;
h) указание на то, что предельный норматив расходов фонда на вознаграждения менеджеру, депозитарию, регистратору и аудитору фонда утверждается общим собранием акционеров и согласно правилам определения размера вознаграждений менеджеру, депозитарию, регистратору и аудитору фонда;
i) порядок осуществления контроля за деятельностью менеджера, депозитария и регистратора фонда.
25. Основные условия договора приватизационного фонда с менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором фонда должны включать:
а) наименование контрагента;
b) предмет договора (перечень услуг, оказываемых по договору);
с) перечень и стоимость ценных бумаг (долей участия) и других активов, передаваемых в доверительное управление, - для договора с менеджером;
d) перечень и стоимость ценных бумаг (долей участия) и других активов, передаваемых на хранение и/или в номинальное владение, - для договора с депозитарием;
е) основные обязательства сторон договора;
f) размер вознаграждения, выплачиваемого по договору с фондом;
g) срок действия договора.
26. Наблюдательный совет на основании решения общего собрания акционеров утверждает декларацию о реорганизации приватизационного фонда и в течение 15 дней со дня принятия общим собранием акционеров данного решения представляет ее ГКРЦБ для регистрации.
27. Обязательным условием регистрации декларации о реорганизации приватизационного фонда является представление ГКРЦБ документов, определенных пунктами 7, 8 и 10 настоящего положения.
28. Проспект эмиссии акций взаимного или интервального фонда утверждается наблюдательным советом приватизационного фонда на основании решения общего собрания акционеров фонда и в соответствии с законодательством о ценных бумагах, уставом инвестиционного фонда и правилами размещения и выкупа фондом акций.
29. Если общее собрание акционеров приватизационного фонда, преобразуемого в невзаимный фонд, приняло решение о дополнительной эмиссии акций фонда, ГКРЦБ вправе разрешить одну или несколько дополнительных эмиссий акций невзаимного фонда в пределах общего количества неразмещенных акций этого фонда.
30. Результаты реструктуризации активов приватизационного фонда отражаются в отчете "Сведения об инвестиционном портфеле", составленном по форме II-Fl, предусмотренной Пособием по составу, порядку составления и представления специализированной отчетности инвестиционными фондами и трастовыми компаниями, утвержденным ГКРЦБ 16 марта 1995 г.
31. В соответствии с частью (4) статьи 15 Закона об инвестиционных фондах невзаимный инвестиционный фонд вправе инвестировать до 25 процентов стоимости своих чистых активов без ограничения доли ценных бумаг (размера долей участия) в уставном капитале одного эмитента. На указанную часть инвестиций фонда не распространяется Временное положение о холдингах, утвержденное Постановлением Правительства Республики Молдова № 550 от 26 июля 1994 г.
32. На общем собрании акционеров реорганизуемого приватизационного фонда также избираются:
а) совет инвестиционного фонда - при необходимости приведения численного состава наблюдательного совета приватизационного фонда в соответствие с Законом об акционерных обществах и Законом об инвестиционных фондах, а также по иным основаниям;
b) ревизионная комиссия инвестиционного фонда.
33. Наблюдательный совет приватизационного фонда принимает решение об организации ведения бухгалтерского учета фонда:
а) на договорной основе с менеджером или депозитарием фонда либо аудиторской организацией, не осуществляющей аудит фонда, - для взаимного или интервального фонда;
b) самостоятельно фондом или на договорной основе с менеджером или депозитарием фонда либо аудиторской организацией, не осуществляющей аудит фонда, - для невзаимного фонда.
IV. ОСОБЕННОСТИ РЕОРГАНИЗАЦИИ
ПРИВАТИЗАЦИОННЫХ ФОНДОВ ПУТЕМ СЛИЯНИЯ (ПРИСОЕДИНЕНИЯ)
34. Слияние приватизационных фондов осуществляется путем консолидации их балансов с последующим конвертированием акций фондов, вовлеченных в процесс слияния, в акции вновь созданного инвестиционного фонда.
35. Присоединение приватизационных фондов осуществляется путем консолидации их балансов с последующим конвертированием акций объединяемых фондов в акции инвестиционного фонда, продолжающего действовать после реорганизации.
36. При слиянии (присоединении) приватизационных фондов в процессе их реорганизации в инвестиционный фонд общее собрание акционеров каждого фонда принимает решение:
а) о слиянии (присоединении) фондов с одновременным их преобразованием;
b) об утверждении основных условий договора о слиянии (присоединении) фондов.
37. При слиянии (присоединении) приватизационных фондов на совместном учредительном собрании:
а) утверждается консолидированный баланс создаваемого инвестиционного фонда;
b) утверждается устав инвестиционного фонда;
с) избираются органы управления создаваемого инвестиционного фонда;
d) утверждаются регламенты создаваемого инвестиционного фонда;
е) утверждаются основные условия договоров с менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором создаваемого инвестиционного фонда.
38. Основные условия договора о слиянии (присоединении) приватизационных фондов, утверждаемые общими собраниями акционеров фондов, вовлеченных в процесс слияния (присоединения), должны включать:
а) полное наименование фондов, вовлеченных в процесс слияния (присоединения);
b) полное наименование инвестиционного фонда, создаваемого путем слияния, или полное наименование фонда, продолжающего действовать после присоединения;
с) стоимость чистых активов, размер уставного капитала, количество размещенных акций, номинальную стоимость одной акции по каждому фонду, вовлеченному в процесс слияния (присоединения);
d) предполагаемая величина собственного или уставного капитала, количество размещенных и/или разрешенных к размещению акций создаваемого инвестиционного фонда;
е) порядок и пропорции конвертирования акций фондов, вовлеченных в процесс слияния, в акции создаваемого инвестиционного фонда или пропорции конвертирования акций присоединяемых фондов в акции фонда, продолжающего действовать после реорганизации;
f) порядок и сроки выкупа акций акционеров, имеющих право требовать выкупа своих акций в связи с реорганизацией приватизационных фондов;
g) срок подачи документов в ГКРЦБ для получения разрешения на государственную регистрацию;
h) срок передачи документов для государственной регистрации инвестиционного фонда или перерегистрации фонда, продолжающего действовать после реорганизации путем присоединения.
39. Приватизационные фонды в 15-дневный срок со дня принятия решения о реорганизации путем слияния (присоединения) в письменной форме извещают об этом своих кредиторов и публикуют сообщение в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova".
40. Решение о реорганизации приватизационных фондов путем слияния (присоединения) вступает в силу по истечении двух месяцев со дня его опубликования, если отсутствуют или удовлетворены законные требования кредиторов ко всем фондам, вовлеченным в процесс слияния (присоединения).
41. При реорганизации приватизационных фондов путем слияния (присоединения) декларацию о реорганизации подписывают все фонды, вовлеченные в процесс слияния (присоединения). В этом случае в декларации, кроме сведений, предусмотренных пунктом 17 настоящего положения, указываются:
а) полное наименование и основные показатели фондов, вовлеченных в процесс слияния (присоединения);
b) полное наименование и основные показатели создаваемого фонда;
с) пропорции конвертирования акций фондов, вовлеченных в процесс слияния, в акции создаваемых инвестиционных фондов, или
d) пропорции конвертирования акций присоединяемых фондов в акции фонда, продолжающего действовать после реорганизации.
42. При слиянии (присоединении) приватизационных фондов:
а) балансовая стоимость активов создаваемого инвестиционного фонда не должна превышать 35 процентов суммарной балансовой стоимости активов всех инвестиционных фондов страны;
b) активы создаваемого инвестиционного фонда должны быть размещены с учетом нормативов диверсификации, предусмотренных статьей 15 Закона об инвестиционных фондах и инвестиционной декларацией фонда.
43. Передаточные акты (акты приемки-передачи) и консолидированный баланс составляются на основании акта инвентаризации и оценки имущества приватизационных фондов, вовлеченных в процесс слияния (присоединения). При этом инвентаризация осуществляется в соответствии с Методическими указаниями о проведении инвентаризации и оценки первоначальной и остаточной стоимости основных средств, материальных ценностей, валютных счетов, других активов и пассивов ликвидационного баланса предприятий независимо от форм собственности, утвержденными решением Министерства финансов № 11-3-27-153 от 20 сентября 1994 г.
Передаточный акт оформляется согласно приложению № 4.
44. Акционер инвестиционного фонда вправе требовать выкупа принадлежащих ему акций, если ему без законных оснований не разрешено участвовать в общем собрании акционеров, которое приняло решение о слиянии (присоединении) фонда, или он голосовал против принятия такого решения и требовал, чтобы это было отражено в протоколе общего собрания и списке акционеров, имеющих право требовать выкупа принадлежащих им акций.
Акционер приватизационного фонда не вправе требовать выкупа принадлежащих ему акций, если указанные акции включены в первый уровень листинга фондовой биржи.
45. Срок подачи акционерами, имеющими право выкупа акций, заявления о выкупе принадлежащих им акций должен составлять не менее двух месяцев со дня принятия решения о слиянии (присоединении) приватизационных фондов.
46. Выкуп акций у акционеров приватизационного фонда должен быть завершен до регистрации инвестиционного фонда, созданного путем слияния (присоединения).
47. Выкуп акций у акционеров при слиянии (присоединении) приватизационных фондов осуществляется по рыночной (оценочной) стоимости чистых активов каждого фонда в расчете на одну акцию фонда, находящуюся в обращении. Указанная удельная стоимость чистых активов фонда определяется на день оценки чистых активов, предусмотренный договором о слиянии (присоединении).
48. Документами, подтверждающими выкуп акций у акционеров, подавших заявление о выкупе, являются:
а) список акционеров, имеющих право требовать выкупа принадлежащих им акций;
b) ведомость (книга) регистрации заявлений акционеров о выкупе акций;
с) платежная ведомость, платежное поручение и другие платежные документы приватизационного фонда.
49. Конвертирование акций приватизационных фондов, реорганизуемых путем слияния, в акции вновь созданного фонда либо конвертирование акций присоединяемых фондов в акции продолжающего действовать после реорганизации фонда осуществляется в течение месяца со дня государственной регистрации (перерегистрации) инвестиционного фонда. Указанное конвертирование осуществляется в порядке, установленном законодательством о ценных бумагах и договором о слиянии (присоединении) фондов.
V. ОСОБЕННОСТИ РЕОРГАНИЗАЦИИ
ПРИВАТИЗАЦИОННЫХ ФОНДОВ ПУТЕМ РАЗДЕЛЕНИЯ (ВЫДЕЛЕНИЯ)
50. Разделение приватизационного фонда осуществляется путем разделения его баланса и образования двух или более инвестиционных фондов с последующим конвертированием акций приватизационного фонда в акции созданных инвестиционных фондов.
51. Выделение из действующего приватизационного фонда одного или нескольких инвестиционных фондов осуществляется путем разделения баланса реорганизуемого фонда с последующим конвертированием части находящихся в обращении акций реорганизуемого фонда в акции одного или нескольких вновь созданных инвестиционных фондов.
52. Решение общего собрания акционеров приватизационного фонда о его разделении (выделении) должно содержать данные, предусмотренные частью (2) статьи 33 Закона об акционерных обществах, а также определять:
а) порядок и сроки разделения (выделения) с одновременным преобразованием приватизационного фонда;
b) список акционеров каждого создаваемого фонда и количество принадлежащих им акций приватизационного фонда, которые должны быть конвертированы в акции создаваемых инвестиционных фондов;
с) порядок и пропорция конвертирования акций приватизационного фонда в акции создаваемых путем разделения (выделения) инвестиционных фондов;
d) порядок выкупа акций акционеров, имеющих право требовать выкупа принадлежащих им акций в связи с реорганизацией приватизационного фонда путем разделения (выделения).
53. При реорганизации приватизационного фонда путем разделения (выделения) реорганизуемый фонд представляет ГКРЦБ декларацию о реорганизации. В декларации, кроме сведений, предусмотренных пунктом 17 настоящего положения, указываются также:
а) наименование и основные показатели фондов, создаваемых в результате реорганизации путем разделения (выделения);
b) основные показатели продолжающего действовать фонда после выделения из него одного или нескольких фондов - при реорганизации путем выделения;
с) пропорции конвертирования акций реорганизуемого фонда в акции создаваемых инвестиционных фондов - при разделении приватизационного фонда;
d) пропорции конвертирования части акций фонда, продолжающего действовать после реорганизации, в акции вновь созданных фондов - при реорганизации приватизационного фонда путем выделения.
54. Приватизационный инвестиционный фонд в 15-дневный срок со дня принятия решения о реорганизации путем разделения (выделения) в письменной форме извещает об этом своих кредиторов и публикует сообщение в "Monitorul Oficial al Republicii Moldova".
55. Каждый акционер приватизационного фонда, реорганизуемого путем разделения, в письменной форме выражает свое желание стать акционером какого-либо создаваемого инвестиционного фонда или нескольких создаваемых фондов.
56. При реорганизации путем выделения каждый акционер реорганизуемого фонда в письменной форме выражает свое желание стать акционером какого-либо вновь создаваемого фонда и/или остаться акционером фонда, продолжающего действовать после реорганизации.
57. Разделительный баланс и передаточные акты при разделении (выделении) приватизационного фонда составляются не ранее начала квартала, в котором осуществляется государственная регистрация инвестиционных фондов, и утверждается общим собранием акционеров реорганизуемого фонда. При разделении приватизационного фонда, а также при создании инвестиционных фондов путем выделения операции с портфельными ценными бумагами создаваемых инвестиционных фондов прекращаются со дня, на который составлен разделительный баланс, до получения фондами лицензии ГКРЦБ.
58. При разделении (выделении) приватизационных фондов передаточные акты и разделительный баланс составляются в порядке, предусмотренном пунктом 43 настоящего положения.
59. При разделении (выделении) приватизационного фонда его обязательства и задолженности распределяются между создаваемыми фондами (при разделении) или между создаваемыми фондами и продолжающим действовать фондом (при выделении) пропорционально балансовой или рыночной (оценочной) стоимости передаваемого имущества.
60. Общее собрание каждого создаваемого путем разделения (выделения) инвестиционного фонда утверждает устав, регламенты и основные условия договоров с менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором инвестиционного фонда, а также избирает органы управления фондом.
61. Выкуп акций у акционеров приватизационного фонда, реорганизуемого путем разделения (выделения), осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 44"48 настоящего положения.
62. Конвертирование акций приватизационного фонда, реорганизуемого путем разделения (выделения), в акции вновь созданных инвестиционных фондов осуществляется в течение месяца со дня государственной регистрации созданных фондов в порядке, установленном законодательством о ценных бумагах.
VI. ОСОБЕННОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ
(ПЕРЕРЕГИСТРАЦИИ) ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
(ПЕРЕРЕГИСТРАЦИИ) ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
63. Государственная регистрация (перерегистрация) инвестиционного фонда, созданного в процессе реорганизации приватизационного фонда, осуществляется на основании разрешения ГКРЦБ, которое выдается при представлении оригиналов или нотариально удостоверенных копий следующих документов:
а) выписки из протокола общего собрания акционеров приватизационного фонда, содержащей решение о реорганизации фонда;
b) устава вновь созданного инвестиционного фонда или устава в новой редакции инвестиционного фонда, созданного путем его преобразования или присоединения;
с) инвестиционной декларации инвестиционного фонда;
d) регламента о совете инвестиционного фонда;
е) правил определения размера вознаграждения менеджеру, депозитарию, регистратору и аудитору фонда;
f) правил размещения и выкупа фондом своих акций - для взаимного или интервального фонда;
g) процедур принятия и реализации инвестиционных решений по доверительному управлению инвестициями фонда, утвержденных менеджером фонда и согласованных с фондом;
h) документа об учетной политике инвестиционного фонда;
i) расчета рыночной (оценочной) стоимости чистых активов приватизационного и инвестиционного фондов;
j) акта инвентаризации и оценки рыночной стоимости ценных бумаг приватизационного фонда;
k) отчета "Сведения об инвестиционном портфеле" по форме II-F1;
l) баланса инвестиционного фонда;
m) отчета о выполнении требований к ликвидности портфельных ценных бумаг взаимного или интервального фонда;
n) договоров с менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором инвестиционного фонда;
о) проспекта эмиссии акций фонда - для взаимного или интервального фонда;
р) сертификата о регистрации на фондовой бирже акций приватизационного фонда, преобразуемого в невзаимный фонд;
q) передаточных актов и консолидированного баланса - при создании фонда путем слияния (присоединения);
r) передаточного акта и разделительного баланса - при разделении (выделении) приватизационного фонда.
64. Документы, предусмотренные пунктом 63 настоящего положения, представляются ГКРЦБ по мере их утверждения фондом, но не позднее двух месяцев до срока государственной регистрации инвестиционного фонда, указанного в декларации о реорганизации приватизационного фонда.
65. При реорганизации приватизационных фондов путем слияния (присоединения) в дополнение к документам, перечисленным в пункте 63 настоящего положения, необходимо в обязательном порядке представить заключение о соблюдении создаваемым инвестиционным фондом требований законодательства об ограничении монополистической деятельности, выданное Министерством экономики и реформ.
66. Разрешение ГКРЦБ на государственную регистрацию (перерегистрацию) инвестиционного фонда выдается в месячный срок со дня представления соответствующих документов при условии соблюдения действующего законодательства и настоящего положения. Разрешение ГКРЦБ оформляется согласно приложению № 5.
При необходимости (в случае наличия претензий кредиторов, жалоб со стороны акционеров, споров и др.) указанный срок может быть продлен, но не более чем на 15 дней.
67. ГКРЦБ вправе отказать в выдаче разрешения на государственную регистрацию инвестиционного фонда и направить ему письменное предписание о ликвидации нарушений закона, выявленных при реорганизации, в том числе нарушений прав и законных интересов акционеров.
68. При регистрации (перерегистрации) в установленном порядке инвестиционного фонда в Государственную регистрационную палату при Министерстве юстиции представляется разрешение ГКРЦБ на регистрацию (перерегистрацию) этого инвестиционного фонда.
69. Со дня государственной регистрации (перерегистрации) инвестиционного фонда все лицензии, выданные ранее приватизационному фонду, а также устав, инвестиционная декларация и проспект его эмиссии являются недействительными.
70. Невзаимный фонд, акции которого имеют номинальную (установленную) стоимость, в 15-дневный срок со дня его государственной регистрации (перерегистрации) обязан привести в соответствие:
а) данные реестра акционеров - с измененной номинальной (установленной) стоимостью размещенных акций. При этом количество акций, принадлежащих каждому акционеру или номинальному владельцу акций фонда, изменению не подлежит;
b) суммы средств, отраженных на бухгалтерском счете 85 "Уставный капитал", субсчет 3 "Оплаченный акционерный капитал", - с размером уставного капитала, указанным в уставе фонда.
71. Инвестиционные фонды, уставы которых не предусматривают определения номинальной (установленной) стоимости акций фонда, обязаны в 15-дневный срок со дня государственной регистрации (перерегистрации) закрыть бухгалтерский счет 86 "Резервный капитал", субсчет 3 "Эмиссионный доход", и все средства, поступившие в счет оплаты размещенных акций фонда, отражаются на счете 85 "Уставный капитал", субсчет 3 "Оплаченный капитал".
72. Для получения лицензии на право осуществления инвестиционной деятельности инвестиционный фонд представляет в ГКРЦБ в дополнение к документам, предусмотренным порядком лицензирования инвестиционных фондов, отчет "Сведения о реорганизации фонда" по форме ЕМ-6, установленной Временной инструкцией о составе, порядке составления и представления специализированной отчетности эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, утвержденной решением ГКРЦБ № 35-7 от 18 апреля 1996 г.
73. Регистрация проспекта эмиссии акций взаимного или интервального инвестиционного фонда и выдача разрешения на публичное размещение этих акций осуществляется только по получении:
а) фондом - лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда;
b) менеджером фонда - лицензии на осуществление доверительного управления инвестициями фонда.
74. Взаимный или интервальный фонд постоянно размещает акции, не регистрирует итоги эмиссии акций, а средства, поступающие от размещения акций фонда, зачисляет непосредственно на расчетный счет фонда, находящийся в доверительном управлении менеджера фонда, и не регистрирует акции на Фондовой бирже Молдовы.
VII. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
75. Иные юридические действия, связанные с реорганизацией приватизационных фондов (открытие расчетного и залогового депозитного счетов, сдача старой печати и получение новой, изменение фискального кода и др.), осуществляются в соответствии с действующим законодательством.
76. Требования настоящего положения, связанные с заключением и выполнением договора о депозитарном обслуживании фондов, вступают в силу после утверждения и опубликования в установленном порядке положения о депозитарной организации - депозитарии инвестиционного фонда.
77. Приватизационные фонды до их реорганизации не производят дополнительных эмиссий акций.
78. Приватизационные фонды до приведения их активов в соответствие с требованиями Закона об инвестиционных фондах вправе участвовать в голосовании на общих собраниях акционеров обществ, акции которых с правом голоса находятся в активах фонда, только в пределах 25 процентов акций этих обществ, если соответствующие им активы превышают лимит, предусмотренный частью (4) статьи 15 Закона об инвестиционных фондах.
79. Если до 1 января 1998 г. приватизационный фонд не заключил договоры со своими менеджером, депозитарием, регистратором и аудитором в соответствии с Законом об инвестиционных фондах и не представит ГКРЦБ декларацию о реорганизации, председатель наблюдательного совета и/или его менеджер - физическое лицо (руководитель менеджера - юридического лица) фонда лишаются квалификационного аттестата, выданного ГКРЦБ.
80. Если до 1 июля 1998 г. приватизационный фонд не реорганизуется в инвестиционный фонд, лицензия ГКРЦБ аннулируется, а фонд подлежит ликвидации по решению общего собрания акционеров до 31 декабря 1998 г.
81. Если до 31 декабря 1998 г. общее собрание акционеров не примет решения о ликвидации приватизационного фонда по основанию, предусмотренному пунктом 80 настоящего положения, его ликвидация осуществится в судебном порядке по заявлению любого акционера фонда, ГКРЦБ или иного органа публичной власти с такими полномочиями.
82. Особенности ликвидации приватизационных фондов определяются законодательством о ценных бумагах.
Приложение № 1
к Положению о реорганизации
приватизационных инвестиционных фондов
Государственной комиссии
по рынку ценных бумаг
ЕДИНОВРЕМЕННЫЙ ОТЧЕТ РЕГИСТРАТОРА
_____________________________________________________
(полное наименование регистратора фонда)
О РЕЕСТРЕ АКЦИОНЕРОВ
______________________________________________________
(полное наименование приватизационного инвестиционного фонда)
по состоянию на "__" _________________ 1997 года
1. Количество акционеров по результатам второй эмиссии акций фонда, размещенных в процессе приватизации за боны народного достояния, - ________________________________________________________________
2. Количество акционеров, которым выданы выписки из реестра акционеров фонда, - ___________________________
3.Баланс акций фонда
| Показатели | Количество (штук) |
| 1. Количество размещенных акций (2 + 3) 2. Количество находящихся в обращении акций 3. Количество казначейских акций |
4. Номинальная стоимость одной акции - _________ леев, банов.
5. Уставный капитал фонда, зарегистрированный в реестре акционеров фонда, - ________________________ леев.
Руководитель ________________________ ________________
(фамилия, имя) (подпись)
м. п.
Приложение № 2
к Положению о реорганизации
приватизационных инвестиционных
фондов
Утверждено
наблюдательным советом фонда
(протокол №___от__________199__г.)
АКТ
инвентаризации и оценки рыночной стоимости ценных
бумаг приватизационного инвестиционного фонда
_______________________________________
(полное наименование фонда)
по состоянию на 1 __________ 199_ г.
Всего листов___ Лист___
| Категория финан-совых вложенийи наименованиеэмитента | Вид инвес-тиций(вид иклассценныхбумаг и др.) | Госу-дарст-венныйрегис-траци-онныйномерценныхбумаг | Коли-чест-воцен-ныхбумаг,штук | Номиналь-ная стои-мость (леев, банов) | Документ, удостоверяющийили подтверждающий правособственности | |||||||||
| од-нойцен-нойбума-ги | итого | |||||||||||||
| А | В | С | 1 | 2 | 3=1х2 | |||||||||
| 1. Долгосрочные финансовые вложения | ||||||||||||||
| 1.1. | ||||||||||||||
| 1.2 | ||||||||||||||
| Итого долгосрочных финансовых вложений | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | ||||
Смотри Приложение на стр 9-27, ОМ2/15-01-1998
Приложение № 3
к Положению о реорганизации
приватизационных инвестиционных
фондов
Д Е К Л А Р А Ц И Я
о реорганизации
Во исполнение Закона об инвестиционных фондах и на основании решения общего собрания акционеров от "__"___________________199_ г. (протокол №____) приватизационный инвестиционный фонд ___________________________________________________________________
(полное наименование приватизационного инвестиционного фонда, номер госрегистрации, местонахождение)
" S.A. настоящим объявляет о своей реорганизации путем преобразования в
_______________________________________________________________________ (полное наименование создаваемого инвестиционного фонда,
_______________________________________________________________________
тип и класс, местонахождение)
в срок до "__"______________199_ г.
1. Суммарная номинальная стоимость акций и балансовая стоимость долей участия, приобретенных за боны народного достояния приватизационным инвестиционным фондом "______________________________" S.A.
(полное наименование фонда)
составляет ________(______________________) тыс. леев.
(цифрами) (прописью)
2. При государственной перерегистрации приватизационного инвестиционного фонда "______________________________" S.A. в связи с его реорганизацией основные показатели фонда (полное наименование фонда)
_____________________________________:
(составят или предположительно составят)
балансовая стоимость чистых активов _________(______________________________) тыс. леев;
(цифрами) (прописью)
рыночная (оценочная) стоимость чистых активов _________(____________________) тыс. леев;
(цифрами) (прописью)
капитал__________________________ _________ (____________________________) тыс. леев;
(минимальный собственный или уставный) (цифрами) прописью)
количество размещенных акций фонда _________ (______________________________) штук;
(цифрами) (прописью)
количество разрешенных к размещению акций __________ (_____________________) штук;
(цифрами) (прописью)
номинальная стоимость одной акции фонда ___________(_________________________) леев.
(цифрами) (прописью)
3. _____________________________________________________________________________.
(другая информация, не противоречащая законодательству)
Члены наблюдательного совета фонда
_____________________ ___________________
(фамилия, имя) (подпись)
_____________________ ___________________
(фамилия, имя) (подпись)
_____________________ ___________________
(фамилия, имя) (подпись)
м. п.
Приложение № 1
к Акту приемки-передачи имущества приватизационного
инвестиционного фонда
от "___" ___________199_г.
ПЕРЕЧЕНЬ
передаваемых основных средств и нематериальных активов
по состоянию на "___"___________________199_г.
| Полное наименование основных средств и нематериальных активов | Инвентарный номер | Месяц и год ввода в эксплуатацию | Первоначальная стои мость, леев | Сумма износа, леев | Остаточная (чистая) стоимость, леев | Приме-чания (состоя-ние и др.) |
| A | 1 | 2 | 3 | 4 | 5=3-4 | 6 |
| 1. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | ||||||
| ИТОГО ОСНОВНЫх СРЕДСТВ | x | x | x | |||
| 2. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| ИТОГО НЕМАТЕРИАЛЬНЫх АКТИВОВ | x | x | x | |||
"__" _______________199_ă.
Председатель Комиссии ________________ ____________________
(подпись) (фамилия и имя)
Члены Комиссии
От передающей стороны: От принимающей стороны:
_________________ _______________ ______________ ____________________
(подпись) (фамилия и имя) (подпись) (фамилия и имя)
_________________ _______________ ______________ ____________________
(подпись) (фамилия и имя) (подпись) (фамилия и имя)
М.П. М.П.
Приложение № 4
к Акту приемки-передачи имущества
приватизационного инвестиционного
фонда от "___" ___________199_г.
ПЕРЕЧЕНЬ
передаваемых документов
по состоянию на "___"___________________199_г.
| № п/п | Наименование документов | Количество листов или дел с указанием количества листов |
| A | B | |
| 1. 2. 3.4. | Акт инвентаризации инвестиций Бухгалтерские документы Договоры Другие документы |
"__"__________________199_ă.
Председатель Комиссии _____________ _______________________
(подпись) (фамилия и имя)
Члены Комиссии
От передающей стороны: От принимающей стороны:
_________ _________________ _________ ________________
(подпись) (фамилия и имя) (подпись) (фамилия и имя)
_________ _________________ _________ ________________
(подпись) (фамилия и имя) (подпись) (фамилия и имя)
М.П. М.П.
Приложение № 5
к Положению о реорганизации
приватизационных инвестиционных
фондов
ГОСУДАРСТВЕННАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
РАЗРЕШЕНИЕ
на государственную регистрацию (перерегистрацию) инвестиционного фонда
Настоящим удостоверяется, что Государственная комиссия по рынку ценных бумаг на основании Постановления Правительства Республики Молдова №__ от "__"_____________1997 г. своим решением №__ от "___"_____________199__ г. разрешает государственную регистрацию (перерегистрацию) инвестиционного фонда____________ _______________________
(тип фонда) (класс фонда)
"_________________________________________________________"
S.A., созданного путем реорганизации
(полное наименование фонда)
приватизационного инвестиционного фонда "_____________________________________________________________" S. A. в
соответствии с Законом об инвестиционных фондах.
Капитал ___________________________________________________________
(минимальный собственный или уставный)
________________________________________________________________
(полное наименование инвестиционного фонда)
составляет____________(________________________________________) леев
(цифрами и прописью)
и разделен на ________(_______________________) простых именных акций одного класса.
"___"_______________199_ ă.
Председатель Государственной комиссии
по рынку ценных бумаг
Приложение № 2
к Постановлению Правительства
Республики Молдова № 1041
от 7 ноября 1997 года
ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ИНВЕСТИЦИОННОЙ УПРАВЛЯЮЩЕЙ
ОРГАНИЗАЦИИ-МЕНЕДЖЕРЕ ФОНДА
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Положение об инвестиционной управляющей орга-низации-менеджере фонда (далее - положение) разработано на основании Закона об инвестиционных фондах № 1204-ХIII от 5 июня 1997 г., Закона об акционерных обществах № 1134-ХIII от 2 апреля 1997 г. и иных нормативных актов.
2. Положение определяет особенности создания и функ-ционирования инвестиционной управляющей организации-менеджере фонда (далее - управляющая организация).
3. Управляющая организация является профессиональным участником рынка ценных бумаг, действует на основании лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению инвестициями инвестиционного фонда (далее - фонд), выданной Государственной комиссией по рынку ценных бумаг (далее - ГКРЦБ), и вправе осуществлять исключительно деятельность, указанную в лицензии.
4. Доверительным управлением инвестициями фонда (далее - доверительное управление) признается распоряжение, а также иные юридические и фактические действия с имуществом фонда, совершаемые управляющей организацией на основании договора о доверительном управлении и в пределах, предусмотренных Законом об инвестиционных фондах, иными правовыми актами, включая настоящее положение.
5. Бенефициаром по договору о доверительном управлении может быть только фонд.
6. Передача фондом имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к управляющей организации.
7. Управляющая организация заключает сделки и совершает иные юридические действия, связанные с доверительным управлением, от своего имени с указанием в необходимых случаях наименования фонда, инвестициями которого она управляет.
8. Документы управляющей организации, относящиеся к доверительному управлению, должны иметь отметку "M. F.".
9. Управляющая организация вправе управлять инвес-тициями одного или нескольких фондов.
10. Управляющая организация не вправе быть аффилированным лицом:
а) фонда иначе как по договору о доверительном управлении;
b) организации, оказывающей депозитарные услуги фонду, с которым управляющая организация заключила договор о доверительном управлении (далее - депозитарий фонда);
с) организации, осуществляющей ведение реестра акционеров фонда, с которым управляющая организация заключила договор о доверительном управлении (далее - регистратор фонда);
d) аудиторской организации, осуществляющей аудит фонда, с которым управляющая организация заключила договор о доверительном управлении (далее - аудитор фонда);
е) члена наблюдательного совета или совета директоров (далее - совет фонда), с которым управляющая организация заключила договор о доверительном управлении.
11. К аффилированным лицам управляющей организации относятся лица:
а) контролирующие данную организацию;
b) находящиеся под ее контролем, в том числе коммерческие общества, акции и доли участия в которых принадлежат фонду и/или организации в размерах, обеспечивающих контроль над соответствующими обществами;
c) находящиеся совместно с управляющей организацией под контролем третьего лица;
d) действующие от имени и/или за счет данной организации на основании доверенности или договора, в том числе агент, с которым управляющая организация заключила договор о размещении и выкупе акций взаимного или интервального фонда (далее - агент управляющей организации) и брокерская организация, с которой управляющая организация заключила договор о брокерском обслуживании по сделкам с портфельными ценными бумагами фонда (далее - брокер управляющей организации);
е) от имени и/или за счет которых действует управляющая организация, в том числе все фонды, с которыми данная организация заключила договоры о доверительном управлении:
f) члены органов управления организации;
g) находящиеся в родстве с одним из членов органов управления организации (отец, мать, сын, дочь, брат, сестра либо супруг (супруга).
12. Хозяйствующие субъекты - аффилированные лица управляющей организации не могут быть брокерами управляющей организации.
II. СОЗДАНИЕ УПРАВЛЯЮЩЕЙ
ОРГАНИЗАЦИИ
13. Управляющая организация создается в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством для профессиональных участников рынка ценных бумаг.
14. Полное наименование управляющей организации должно содержать слова "инвестиционная управляющая организация-менеджер фонда", а сокращенное наименование - слова "менеджер фонда". Никакие организации, кроме управляющей, не вправе использовать в своем наименовании слова "инвестиционная управляющая организация - менеджер фонда" или "менеджер фонда".
15. Управляющая организация должна быть расположена на территории Республики Молдова.
16. Учредителями и/или участниками управляющей организации могут быть физические и/или юридические лица, за исключением государственных предприятий, учреждений, финансируемых государством (бюджетных), и органов публичной власти.
17. Полномочия исполнительного органа управляющей организации, в том числе принятие решений по доверительному управлению (далее - инвестиционные решения), не могут быть переданы другому юридическому лицу, если договором о доверительном управлении не предусмотрено иное.
18. Должностные лица фонда, депозитария, регистратора или аудитора фонда, а также брокера управляющей организации не могут быть должностными лицами управляющей организации.
19. Должностные лица управляющей организации и ее аффилированных лиц не могут входить в состав:
а) счетной комиссии общего собрания акционеров фонда;
b) совета фонда;
с) органов управления депозитария, регистратора и аудитора фонда.
20. Учредительные документы управляющей организации с целью отражения особенностей ее деятельности по доверительному управлению на рынке ценных бумаг должны содержать положения, предусмотренные пунктами 3-12,17-19, 21, 25-26, 48-50, 53, 55-70, 73-75, 80-85.
21.Управляющая организация вправе осуществлять доверительное управление только после:
а) получения лицензии ГКРЦБ;
b) согласования с фондом и утверждения уполномоченным органом управления данной организации процедур принятия и реализации инвестиционных решений;
c) заключения договора о доверительном управлении;
d) обеспечения собственного капитала в размере не ниже суммы, определенной в соответствии с обязательными нормативами, приведенными в приложении № 1 к настоящему положению;
е) открытия залогового депозитного счета в размере не ниже суммы, определенной в соответствии с обязательными нормативами, приведенными в приложении № 2 к настоящему положению, или получения банковской гарантии либо поручительства банка, выданных на сумму, равную сумме средств, подлежащих хранению на залоговом депозитном счете.
III. ДОГОВОР О ДОВЕРИТЕЛЬНОМ
УПРАВЛЕНИИ
22. Проект договора о доверительном управлении составляется управляющей организацией, если преддоговорными соглашениями между фондом и организацией не предусмотрено иное.
23. Управляющая организация и фонд обязаны на преддоговорной стадии составить протокол согласования договорной стоимости услуг по доверительному управлению с выделением расходов на оплату услуг третьих лиц по гражданско-правовым договорам, заключенным с данной организацией. Протокол является неотъемлемой частью договора о доверительном управлении.
24. Договор о доверительном управлении должен содержать сведения о сторонах договора с указанием даты выдачи и номера лицензии ГКРЦБ, а также следующие условия:
а) предмет договора (перечень оказываемых услуг);
b) перечень и стоимость портфельных ценных бумаг, размеры долей имущественного участия в капитале коммерческих обществ, не разделенном на акции (далее - доли участия), депозитов на особых банковских счетах (далее - депозиты) и иного имущества, передаваемого в доверительное управление, с указанием имущества, обремененного обязательствами или находящегося под арестом либо в споре;
c) права и обязанности управляющей организации;
d) ограничения в деятельности управляющей организации, установленные Законом об инвестиционных фондах, настоящим положением и инвестиционной декларацией фонда или сторонами договора;
e) права и обязанности фонда;
f) сведения об аффилированных лицах фонда, членах совета фонда и управляющей организации;
g) порядок определения размера вознаграждения, выплачиваемого управляющей организации, а также порядок, форма и сроки выплаты вознаграждения;
h) порядок внесения изменений в договор;
i) порядок прекращения действия договора, в том числе порядок и сроки передачи управляющей организацией имущества, находившегося в ее доверительном управлении;
j) ответственность сторон договора и другие меры по обеспечению выполнения договора, предусмотренные настоящим положением (залоговый депозитный счет, поручительство банка или банковская гарантия);
k) срок действия договора.
25. Договор о доверительном управлении заключается на срок не более трех лет.
26. Договор о доверительном управлении должен быть заключен в письменной форме и подлежит:
а) регистрации в нотариальном бюро по месту нахождения управляющей организации, если способом обеспечения исполнения управляющей организацией обязательств по договору избран залог в форме залогового депозитного счета;
b) нотариальному удостоверению - в остальных случаях.
27. При несоблюдении требований, предусмотренных пунктами 24 - 26, договор о доверительном управлении считается недействительным.
28. Управляющая организация предоставляет каждому фонду отчет о ходе выполнения договора о доверительном управлении в предусмотренные договором сроки, но не реже одного раза в квартал. Если данный отчет не утвержден советом фонда, то окончательная сумма вознаграждения за платежный период не выплачивается.
29. Действие договора о доверительном управлении прекращается в случае:
а) соглашения сторон;
b) заявления одной из сторон об истечении срока договора;
c) аннулирования лицензии ГКРЦБ, выданной фонду, его банкротства и/или ликвидации;
d) аннулирования лицензии ГКРЦБ, выданной управляющей организации, ее банкротства и/или ликвидации;
e) отказа фонда от договора без объяснения причин;
f) отказа управляющей организации от договора в случае, если ей не было сообщено о том, что переданное в доверительное управление имущество не принадлежит фонду на праве собственности, или обременено обязательствами, или находится под арестом либо в споре;
g) решением судебной инстанции, принятым по заявлению ГКРЦБ или иного уполномоченного органа публичной власти.
30. При прекращении действия договора о доверительном управлении по инициативе одной из сторон другая сторона должна быть уведомлена об этом в письменной форме за месяц до указанной даты, если договором не предусмотрен более длительный срок уведомления.
31. Со дня, когда одна сторона договора о доверительном управлении уведомила другую о намерении расторгнуть договор или отказаться от договора, управляющая организация распоряжается имуществом фонда только с согласия совета фонда.
32. Если по истечении срока действия договора о доверительном управлении ни одна из сторон не подала заявления об изменении или прекращении действия договора, он считается продленным на тех же условиях и на тот же срок, если договором не предусмотрено иное.
33. Расторжение договора о доверительном управлении по соглашению сторон или в случае отказа фонда от договора без объяснения причин осуществляется только на основании решения общего собрания акционеров фонда или совета фонда, принятого в соответствии с их компетенцией.
34. При отказе фонда от договора о доверительном управлении без объяснения причин управляющая организация вправе требовать возмещения предварительных расходов, произведенных данной организацией, в сумме, обоснованной расчетами.
35. При прекращении действия договора о доверительном управлении имущество фонда, находящееся в доверительном управлении, передается:
а) другой управляющей организации-преемнику, если фонд не объявлен банкротом и/или не ликвидируется;
b) фонду, если он объявлен банкротом и/или ликвидируется.
36. Если утверждение управляющей организации относится к компетенции общего собрания акционеров фонда и договор о доверительном управлении расторгнут по основаниям, указанным в подпунктах d), f) и g) пункта 29, совет фонда вправе самостоятельно заключить договор о доверительном управлении на период до ближайшего общего собрания акционеров фонда.
37. Споры, возникающие между управляющей организацией, с одной стороны, и фондом, депозитарием фонда, регистратором фонда или аудитором фонда, с другой стороны, разрешаются судебной инстанцией.
IV. ПЕРЕДАЧА ИМУЩЕСТВА ФОНДА
В ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
38. В доверительное управление передаются все портфельные ценные бумаги, доли участия, депозиты и денежные средства фонда, а также иное имущество фонда согласно перечню и в размерах, предусмотренных договором о доверительном управлении.
39. Передача в доверительное управление имущества фонда оформляется передаточным актом.
40. Управляющая организация вправе распоряжаться:
а) денежными средствами и депозитами, - со дня открытия расчетного и депозитного счета, средства которого принадлежат фонду на праве собственности, и номинальным владельцем которых по договору о доверительном управлении являеется управляющая организация;
b) портфельными ценными бумагами и долями участия - со дня их регистрации депозитарием фонда;
с) недвижимым имуществом - со дня внесения в реестровую книгу территориального бюро технической инвентаризации (кадастр недвижимого имущества) сведений об управляющей организации фонда в качестве номинального владельца этого имущества;
d) иным, не перечисленным выше имуществом, - со дня его передачи в доверительное управление.
41. Дивиденды, проценты, реализованный прирост стоимости инвестиций фонда и иные доходы, полученные при доверительном управлении, являются собственностью фонда.
42. Управляющая организация вправе распоряжаться как имуществом, переданным ей в доверительное управление, так и имуществом, приобретенным данной организацией в собственность фонда при доверительном управлении.
43. Если при совершении сделок и иных юридических действий во исполнение договора о доверительном управлении управляющая организация не укажет, что она действует в качестве управляющей организации фонда, она берет на себя перед третьими лицами личные обязательства и отвечает перед ними собственным имуществом.
44. По обязательствам сделки, заключенной управляющей организацией с превышением предоставленных ей полномочий или с нарушением ограничений, установленных законодательством, инвестиционной декларацией фонда и договором, ответственность несет эта организация за счет собственного имущества, за исключением случая, предусмотренного пунктом 45.
45. Если третьи лица, участвующие в сделке, заключенной управляющей организацией с превышением предоставленных ей полномочий или с нарушением ограничений, установленных законодательством и иными правовыми актами, не знали об этом, то в этом случае:
а) обязательства, возникшие перед третьими лицами, подлежат исполнению в порядке, предусмотренном пунктом 46;
b) фонд вправе требовать от данной организации возмещения понесенных им убытков, включая упущенную выгоду.
46. Обязательства, возникшие при доверительном управлении, погашаются за счет имущества фонда. В случае недостаточности имущества взыскание по таким обязательствам может быть обращено в порядке субсидиарной (дополнительной) ответственности на собственное имущество управляющей организации, если это предусмотрено законом или договором о доверительном управлении.
V. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ УПРАВЛЯЮЩЕЙ
ОРГАНИЗАЦИИ
47. Деятельность по доверительному управлению инвестициями фонда включает только финансово-инвестиционную и сопутствующую деятельность, предусмотренную Законом об инвестиционных фондах, иными нормативными актами, в том числе настоящим положением и договором о доверительном управлении.
48. Финансово-инвестиционной деятельностью, осуществляемой по договору о доверительном управлении, признается:
а) привлечение денежных средств путем размещения акций фонда. Привлеченные средства не являются депозитами;
b) приобретение или выкуп акций фонда;
c) инвестирование и реинвестирование привлеченных средств фонда в ценные бумаги, доли участия и депозиты;
d) деинвестирование средств фонда путем отчуждения портфельных ценных бумаг, долей участия фонда и прекращения депозитов фонда.
49. Сопутствующей деятельностью, осуществляемой по договору о доверительном управлении, признается:
а) инвестиционное консультирование специалистов фонда, инвесторов и акционеров фонда;
b) осуществление сделок с портфельными ценными бумагами, долями участия и депозитами фонда, переданными в доверительное управление;
c) ведение бухгалтерского учета и составление отчетности о деятельности фонда, раскрытие информации об акциях и деятельности фонда;
d) исчисление и уплата налогов и других обязательных отчислений из средств фонда и доходов его акционеров;
e) созыв общих собраний акционеров фонда и текущая работа с акционерами фонда;
f) участие в общих собраниях участников и в иных органах управления коммерческих обществ, акции или доли участия которых переданы в доверительное управление, и осуществление иных полномочий исполнительного органа фонда, предусмотренных договором о доверительном управлении.
50. Управляющая организация размещает, приобретает либо выкупает акции фонда самостоятельно и/или на договорной основе с агентом.
51. Агентом управляющей организации может быть только брокерская организация и/или коммерческий банк, имеющий соответствующую лицензию, выданную ГКРЦБ.
52. Управляющая организация при осуществлении сделок по инвестированию, реинвестированию и деинвестированию средств фонда:
а) принимает решения самостоятельно, если по отдельным видам указанных сделок законодательством или договором о доверительном управлении не предусмотрено иное;
b) совершает гражданско-правовые сделки с портфельными ценными бумагами фонда через брокера управляющей организации и самостоятельно;
с) совершает самостоятельно гражданско-правовые сделки с долями участия и депозитами фонда.
53. Брокер управляющей организации, заключившей договор о доверительном управлении инвестициями взаимного или интервального фонда, вправе осуществлять также полномочия агента управляющей организации, если договором о доверительном управлении не предусмотрено иное.
54. Управляющая организация вправе самостоятельно совершать сделки с портфельными ценными бумагами фонда только в случаях, если указанные сделки не подлежат регистрации на фондовой бирже.
55. При самостоятельном осуществлении гражданско-правовых сделок с портфельными ценными бумагами, а также сделок с долями участия и депозитами фонда управляющая организация не вправе требовать отдельного вознаграждения за данные услуги. Расходы управляющей организации по оказанию этих услуг относятся к общехозяйственным расходам.
56. Управляющая организация совершает сделки с портфельными ценными бумагами, долями участия и депозитами фонда на основании решений, принятых в соответствии с процедурами принятия и реализации инвестиционных решений, которые предусматривают:
а) распределение между органами управления и должностными лицами управляющей организации полномочий по принятию инвестиционных решений;
b) взаимодействие управляющей организации с ее агентом и брокером, а также с депозитарием и регистратором фонда;
с) схему документооборота, связанного с принятием и реализацией инвестиционных решений.
57. Документы управляющей организации, определенные законодательством о ценных бумагах или договором о доверительном управлении, действительны только при наличии подписи уполномоченных лиц управляющей организации и депозитария фонда. Специалисты управляющей организации могут быть уполномочены подписывать указанные документы только в случае, если они имеют квалификационные аттестаты на ведение операций с ценными бумагами.
58. Представитель управляющей организации может участвовать в:
а) общих собраниях акционеров фонда и заседаниях совета фонда - с правом обсуждения вопросов повестки дня;
b) общих собраниях участников коммерческих обществ, акции или доли участия которых находятся в активах (портфеле) фонда, - с правом голоса, если договором о доверительном управлении инвестициями не предусмотрено, что по отдельным коммерческим обществам это право сохраняется за фондом.
59. Управляющая организация обязана принять решение о созыве годового общего собрания акционеров фонда в случае, предусмотренном частью (2) статьи 53 Закона об акционерных обществах.
60. В случае признания управляющей организации банкротом и/или ее ликвидации:
а) имущество фонда, переданное в доверительное управление, не включается в конкурсную массу ликвидируемой управляющей организации;
b) средства залогового депозитного счета после удовлетворения требований фонда включаются в конкурсную массу ликвидируемой управляющей организации.
VI. ОГРАНИЧЕНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
УПРАВЛЯЮЩЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ
61. Управляющая организация вправе осуществлять сделки с имуществом фонда, в которых присутствует конфликт интересов организации и фонда, только по решению:
а) совета фонда и в соответствии с основными условиями таких сделок, утвержденными советом фонда, - в случае отчуждения имущества фонда аффилированным лицам управляющей организации или приобретения имущества этих лиц в собственность фонда;
b) совета фонда или общего собрания акционеров фонда, принятому в соответствии с их компетенцией, - в остальных случаях, предусмотренных законодательством или договором о доверительном управлении.
62. Управляющая организация не вправе осуществлять сделки с имуществом фонда без получения его эквивалентной стоимости в ценных бумагах или денежных средствах в течение срока урегулирования сделок, установленного фондовой биржей.
Указанный срок может быть увеличен только в случае:
а) получает по сделке обеспечение в форме залога ценных бумаг, безотзывной гарантии или поручительства в размере, эквивалентном стоимости передаваемого имущества фонда;
b) представляет в ГКРЦБ копию договора о сделке в течение пяти дней со дня передачи имущества фонда;
с) оповещает всех акционеров фонда путем опубликования в прессе объявления или направления извещений об основных условиях сделки, если стоимость передаваемого по сделке (взаимосвязанным сделкам) имущества фонда превышает 5 процентов рыночной (оценочной) стоимости чистых активов фонда.
63. Управляющая организация также не вправе:
а) осуществлять доверительное управление совместно с другой управляющей организацией;
b) разглашать и/или использовать в своих целях конфиденциальную (служебную) информацию о деятельности фонда, полученную в процессе доверительного управления;
c) использовать денежные средства фонда для принятия или исполнения любых обязательств, не связанных с доверительным управлением, в том числе предоставлять займы, поручительства и гарантии от своего имени;
d) получать гарантии или поручительства у депозитария и аудитора фонда, с которым заключен договор о доверительном управлении, а также у брокера управляющей организации или выдавать им поручительства или гарантии за счет собственных средств.
64. Если суммарная балансовая стоимость чистых активов фондов, управляемых одной управляющей организацией, превысила 35 процентов суммарной балансовой стоимости чистых активов всех инвестиционных фондов страны, данная организация в месячный срок со дня такого превышения обязана:
а) расторгнуть договор о доверительном управлении инвестициями одного либо нескольких фондов и/или
b) осуществить его (их) реорганизацию путем разделения (выделения).
Если указанное требование не исполнено в срок и доля активов, управляемых организацией, не уменьшится до 35 процентов, соответствующая организация подлежит ликвидации по решению общего собрания ее участников или судебной инстанции. Обратиться в судебную инстанцию с заявлением о ликвидации такой организации вправе любой ее участник или ГКРЦБ.
VII. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ
65. Вознаграждение, выплачиваемое фондом управляющей организации, в сумме с вознаграждениями, выплачиваемыми его депозитарию, регистратору и аудитору, не должно превышать по итогам финансового года 5 процентов от среднегодовой рыночной стоимости чистых активов фонда. В сумму вознаграждения, выплачиваемого управляющей организации, включается возмещение всех расходов, связанных с выполнением договора о доверительном управлении.
66. Вознаграждение, причитающееся управляющей орга-низации, может быть выплачено фондом только в денежной форме.
67. Управляющая организация обязана возмещать за счет собственного имущества все убытки, включая упущенную выгоду, причиненные фонду ее неправомерными действиями (бездействием).
68. В случае недостаточности высоколиквидных собственных средств для возмещения убытков, причиненных фонду управляющей организацией вследствие невыполнения или ненадлежащего выполнения договора о доверительном управлении, указанные убытки возмещаются из средств залогового депозитного счета, открытого данной организацией в соответствии с договором о доверительном управлении, или из средств поручителя (гаранта) по данному договору.
69. Залогодержателем средств залогового депозитного счета является фонд, инвестициями которого управляет данная организация. Счет открывается для каждого фонда, с которым управляющая организация заключила договор о доверительном управлении.
70. Средства с залогового депозитного счета могут быть изъяты в пользу фонда, которому управляющая организация причинила убыток, только:
а) по взаимному соглашению фонда и управляющей организации или
b) по решению судебной инстанции.
71. Средства с залогового депозитного счета могут быть изъяты в пользу управляющей организации только после расторжения договора о доверительном управлении в установленном порядке.
72. Если в связи с возмещением причиненных фонду убытков или ростом рыночной (оценочной) стоимости чистых активов фонда, находящихся в доверительном управлении, или по иным основаниям сумма денежных средств, находящихся на залоговом депозитном счете, становится ниже норматива, предусмотренного приложением № 2 к настоящему положению, управляющая организация обязана в месячный срок со дня такого уменьшения довести путем внесения дополнительного вклада указанную сумму до норматива. Неисполнение этой обязанности влечет приостановку действия лицензии, выданной ГКРЦБ, или лишение квалификационного сертификата руководителя управляющей организации, выданного ГКРЦБ.
73. В случае, если управляющая организация привлекается к ответственности за невыполнение обязательств, не связанных с доверительным управлением, взыскание не может быть обращено на имущество, которым она распоряжается в силу договора о доверительном управлении.
74. Должностные лица управляющей организации несут ответственность за:
а) злоупотребления, допущенные при размещении, приобретении или выкупе акций фонда;
b) совершение сделок с портфельными ценными бумагами и долями участия фонда по ценам продажи заведомо ниже рыночных цен или по ценам приобретения заведомо выше рыночных цен;
с) умышленное или неумышленное разглашение конфиденциальной (служебной) информации об акциях и деятельности фонда;
d) нарушение требований по учету и отчетности о деятельности фонда и управляющей организации;
e ) нарушение требований по раскрытию информации об акциях и деятельности фонда, а также о деятельности управляющей организации;
f) иные нарушения, определенные трудовым, гражданским, административным, уголовным или иным законодательством.
VIII. УЧЕТ, ОТЧЕТНОСТЬ И КОНТРОЛЬ.
РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ
75. Управляющая организация ведет бухгалтерский учет, составляет и представляет финансовую, статистическую и специализированную отчетность о своей деятельности в порядке, предусмотренном Законом о бухгалтерском учете, законодательством о ценных бумагах, иными нормативными актами, а также документом об учетной политике данной организации, утвержденным ее исполнительным органом.
76. Управляющая организация ведет бухгалтерский учет, составляет и представляет отчетность о деятельности фонда, если это предусмотрено договором о доверительном управлении.
77. Управляющая организация ведет бухгалтерский учет, составляет и представляет финансовую, статистическую и специализированную отчетность о деятельности фонда в порядке, предусмотренном Законом о бухгалтерском учете, Законом об инвестиционных фондах, Законом об акционерных обществах, законодательством о ценных бумагах, иными нормативными актами, а также документом об учетной политике фонда, утвержденным советом фонда, и договором о доверительном управлении.
78. Отчетность о деятельности фонда, составленная управляющей организацией, должна быть подписана уполномоченными должностными лицами данной организации, депозитария фонда и фонда.
79. Если ведение бухгалтерского учета и составление отчетности о деятельности фонда осуществляет фонд, или депозитарий фонда, или аудиторская организация, не являющаяся аудитором фонда, управляющая организация обязана обеспечить взаимодействие с лицом, осуществляющим указанные функции.
80. Контроль за доверительным управлением осуществляют:
а) фонд - по вопросам, входящим в компетенцию общего собрания акционеров фонда и совета фонда;
b) депозитарий фонда - по вопросам, предусмотренным договором о депозитарном обслуживании фонда;
с) регистратор фонда - по вопросам, предусмотренным договором о ведении реестра акционеров фонда;
d) аудитор фонда - по вопросам, предусмотренным договором об аудите;
e) ГКРЦБ и другие уполномоченные на то органы публичной власти - по вопросам, входящим в их компетенцию.
81. По требованию фонда, его депозитария, регистратора или аудитора управляющая организация обязана предоставить им все документы и сведения, необходимые для проверки или сверки документов, связанных с выполнением соответствующих договоров.
82. Финансово-хозяйственная деятельность управляющей организации за год подлежит обязательному аудиту.
83. Управляющая организация обеспечивает доступ акционерам и кредиторам фонда к информации о его деятельности и публикует ее в порядке и сроки, предусмотренные Законом об инвестиционных фондах, Законом об акционерных обществах и иными нормативными актами.
84. Управляющая организация обязана сообщать каждому фонду, с которым заключен договор о доверительном управлении, в 3-дневный срок со дня, когда она узнала или должна была узнать:
а) о предписании, выданном ей ГКРЦБ;
b) о приостановлении действия лицензии, выданной ГКРЦБ;
с) об аннулировании лицензии, выданной ГКРЦБ, или об истечении срока действия прежней лицензии и неполучении новой лицензии;
d) об актах проверки деятельности данной организации уполномоченными органами публичной власти и предъявленных ей судебных исках.
IX. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ И
ПЕРЕХОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
ПЕРЕХОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
85. ГКРЦБ ежеквартально публикует в Официальном мониторе Республики Молдова балансовую и рыночную (оценочную) стоимость чистых активов всех фондов страны и каждого из них в отдельности с указанием управляющей организации (менеджера) и депозитария каждого фонда.
86. Управляющая организация вправе заключать договоры о доверительном управлении инвестициями пенсионных фондов, если эти договоры не противоречат ограничениям в деятельности управляющей организации, предусмотренным Законом об инвестиционных фондах и настоящим положением.
87. Управляющие организации, созданные до вступления в силу настоящего положения, обязаны в 2-месячный срок со дня его опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова привести свои уставы в соответствие с требованиями положения. Плата за регистрацию внесенных в связи с этим изменений и дополнений в уставы указанных организаций не взимается.
88. Уставы управляющих организаций, не приведенные в соответствие с настоящим положением в определенный пунктом 87 срок, признаются недействительными, и любой участник указанной организации вправе обратиться в судебную инстанцию с заявлением о принуждении организации внести в ее устав соответствующие изменения и дополнения.
Приложение № 1
к Положению об инвестиционной
управляющей организации - менеджере фонда
Обязательные нормативы достаточности собственного
капитала управляющей организации
| Период действиянорматива | Численное значение норматива |
| До 1 января 1998 г. | 0,1 процента рыночной (оценочной) стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, но не менее 25 тыс. леев |
| С 1 января 1998 г. | 0,2 процента рыночной (оценочной) стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, но не менее 50 тыс. леев |
| С 1 января 1999 г. | 0,4 процента рыночной (оценочной) стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, но не менее 100 тыс. леев |
Приложение № 2
к Положению об инвестиционной
управляющей организации
- менеджере фонда
Обязательные нормативы собственных средств, подлежащих
хранению управляющей организацией на залоговых депозитных счетах
| Период действиянорматива | Численное значение нормативадля каждого депозитного счета в отдельности |
| До 1 января 1998 г. | 0,01 процента текущей рыночной (оценочной) стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, но не менее 5 тыс. леев |
| С 1 января 1998 г. | 0,02 процента текущей рыночной (оценочной) стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, но не менее 10 тыс. леев |
| С 1 января 1999 г. | 0,04 процента текущей рыночной (оценочной) стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении, но не менее 20 тыс. леев |
Приложение № 3
к Постановлению Правительства
Республики Молдова № 1041
от 7 ноября 1997 г.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ,
подлежащих до 20 ноября 1997 г. разработке и утверждению Государственной
комиссией по рынку ценных бумаг по согласованию с другими министерствами
| Наименование документов | Ответственные за разработку |
| I. Классификационные признаки инвестиционных фондовПоложение о депозитарной организации инвестиционного фондаПоложение о лицензировании деятельности инвестиционного фонда, менеджера и депозитария фондаПорядок раскрытия информации инвестиционными фондамиИнструкция о специализированной отчетности инвестиционного фонда, менеджера и депозитария фондаПорядок размещения, выкупа и приобретения акций инвестиционными фондамиПорядок определения размера вознаграждений менеджеру, депозитарию, регистратору и аудитору инвестиционного фонда и других расходов фондаПримерные уставы взаимного, интервального или невзаимного инвестиционного фондаПримерные регламенты взаимного, интервального или невзаимного инвестиционного фондаПримерные проспекты эмиссии акций взаимного, интервального или невзаимного инвестиционного фонда Примерный регламент ревизионной комиссии инвестиционного фонда | Государственная комиссия по рынку ценных бумаг |
| II. Инструкция об особенностях ведения бухгалтерского учета деятельности инвестиционных фондовИнструкция по ведению депозитарной организацией учета операций с ценными бумагами (долями) инвестиционного фондаИнструкция по определению стоимости чистых активов инвестиционного фондаПорядок оценки приватизационными инвестиционными фондами стоимости ценных бумаг, не имеющих рыночной котировки, и отражения результатов оценки в бухгалтерском учете | Государственная комиссия по рынку ценных бумаг, Министерство финансов |
| III. Примерные формы договоров:о доверительном управлении инвестициями взаимного, интервального или невзаимного инвестиционного фонда о депозитарном обслуживании инвестиционного фондаоб оказании услуг по размещению и выкупу акций взаимного или интервального инвестиционного фондао ведении реестра акционеров взаимного, интервального или невзаимного инвестиционного фондаоб аудите инвестиционного фонда | Государственная комиссия по рынку ценных бумаг, Министерство юстицииГосударственная комиссия по рынку ценных бумаг,Министерство финансов |