    ИЗМЕНЕН
    ЗП79 от 24.05.18, MO195-209/15.06.18 ст.338
    ЗП160 от 07.07.16, МО306-313/16.09.16 ст.647

    Парламент принимает настоящий органический закон.

(1) Настоящий закон определяет условия создания, государственной регистрации, деятельности и ликвидации финансово-промышленных групп, права и обязанности их участников, а также обеспечивает защиту прав и законных интересов участников указанных групп.

(2) Настоящий закон призван обеспечить объединение капитала финансовых учреждений с предприятиями реального сектора экономики для оживления инвестиционных процессов в отраслях национальной экономики и создания конкурентоспособных производств.

Финансово-промышленные группы в своей деятельности руководствуются гражданским законодательством, настоящим законом и международными соглашениями, одной из сторон которых является Республика Молдова.

(2) Особенности создания и правовое положение транснациональных и межгосударственных финансово-промышленных групп определяются настоящим законом, другими нормативными актами, а также межправительственными соглашениями, одной из сторон которых является Республика Молдова.

финансово-промышленная группа - зарегистрированная уполномоченным государственным органом совокупность юридических лиц, объединивших на основе договора полностью или частично свои материальные и нематериальные активы и действующих как равноправные субъекты предпринимательской деятельности в целях реализации инвестиционных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности отечественной продукции и расширение рынков сбыта товаров и услуг;

участники финансово-промышленной группы - юридические лица, являющиеся коммерческими или некоммерческими организациями, за исключением общественных и религиозных организаций, объединившиеся на основе договора о создании финансово-промышленной группы;

транснациональная финансово-промышленная группа - финансово-промышленная группа, в числе участников которой имеются юридические лица, находящиеся под юрисдикцией других государств;

межгосударственная финансово-промышленная группа - финансово-промышленная группа, сформированная по инициативе правительств стран-участниц на основе межправительственного соглашения;

договор о создании финансово-промышленной группы - соглашение между юридическими лицами, в котором определены порядок и условия создания финансово-промышленной группы;

центральная компания финансово-промышленной группы - юридическое лицо, учрежденное всеми участниками договора о создании финансово-промышленной группы в организационно-правовой форме акционерного общества, представляющее интересы участников группы и уполномоченное на ведение ее дел;

организационный проект финансово-промышленной группы - пакет документов, подготовленный участниками финансово-промышленной группы и содержащий необходимые сведения о целях и задачах, инвестиционных проектах и программах, предполагаемом экономическом и социальном результатах деятельности финансово-промышленной группы;

Государственный реестр финансово-промышленных групп - единый банк данных, содержащий сведения о созданных, реорганизованных и ликвидированных финансово-промышленных группах.

(2) Финансово-промышленная группа является коммерческой организацией и действует на основе договора о создании такой группы.

(3) Центральная компания финансово-промышленной группы несет ответственность по своим обязательствам всем имуществом, принадлежащим ей на праве собственности, и не несет ответственности по обязательствам участников финансово-промышленной группы. Особенности, касающиеся ответственности центральной компании и участников финансово-промышленной группы, устанавливаются договором о создании такой группы.

(4) Участники финансово-промышленной группы вправе осуществлять контрольные и распорядительные функции, предусмотренные учредительным договором или уставом центральной компании финансово-промышленной группы.

(5) Инвестиционная деятельность транснациональных финансово-промышленных групп, включая деятельность с привлечением капитала из других стран, совершается в соответствии с законодательством страны, на территории которой осуществляются вложения, и соглашениями о сотрудничестве в области инвестиционной деятельности и о взаимной защите инвестиций, заключенными между сторонами.

(6) Межгосударственные финансово-промышленные группы действуют на основе принципов, предусмотренных частями (1) - (5), с учетом соглашений, подписанных и ратифицированных странами-участницами.

(7) Результаты деятельности финансово-промышленной группы за финансовый год доводятся до сведения общественности.

(8) Запрещаются создание объединений, заключение соглашений и осуществление согласованных действий участников финансово-промышленных групп, если это влечет за собой нарушение антимонопольного законодательства.

(9) Взаимоотношения с бюджетом республики участников финансово-промышленной группы могут быть как консолидированными, так и самостоятельными.

(1) Участниками финансово-промышленной группы признаются юридические лица независимо от вида собственности и организационно-правовой формы - резиденты и нерезиденты Республики Молдова, подписавшие договор о создании такой группы.

(2) В числе участников финансово-промышленной группы должны быть организации, действующие в сфере производства товаров и услуг, а также банки или другие финансовые учреждения. Иностранные банки участвуют в финансово-промышленной группе только через свои филиалы и отделения, действующие на основании лицензии Национального банка Молдовы.

(3) Государственные и муниципальные предприятия могут быть участниками финансово-промышленной группы в порядке и на условиях, определяемых собственником их имущества.

(4) Дочерние хозяйственные общества и другие дочерние предприятия могут входить в состав финансово-промышленной группы только вместе с основным обществом или другим основным предприятием либо с его согласия.

(5) В состав участников финансово-промышленной группы могут входить инвестиционные институты, негосударственные пенсионные и иные фонды, страховые организации, участие которых обусловлено их ролью в обеспечении инвестиционного процесса в финансово-промышленной группе.

d) порядок образования, объем полномочий и другие условия деятельности совета управляющих финансово-промышленной группы;

g) порядок приобретения и использования центральной компанией финансово-промышленной группы имущества;

k) другие условия, обязательные или характерные для данных гражданско-правовых отношений, устанавливаемые участниками финансово-промышленной группы исходя из целей и задач этой группы и требований законодательства.

(2) Договор о создании финансово-промышленной группы вступает в силу с момента подписания его лицами, уполномоченными на это компетентными органами управления участников финансово-промышленной группы.
[Ст.7 ч.(2) изменена ЗП160 от 07.07.16, МО306-313/16.09.16 ст.647]

Организационный проект финансово-промышленной группы состоит из пояснительной записки и технико-экономического обоснования целесообразности создания финансово-промышленной группы.

а) перечень участников финансово-промышленной группы с указанием их полного наименования, юридического адреса, организационно-правовой формы и источников финансирования;

b) сведения об основных видах продукции (работ, услуг), выпускаемой (выполняемых, предоставляемых) участниками финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группой в целом в натуральном и стоимостном выражении согласно номенклатуре важнейших видов выпускаемой продукции, а также о доле этих видов продукции на соответствующих товарных рынках;

d) сведения о доле участия (владения акциями) участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом в уставном капитале предприятий (организаций) - участников других финансово-промышленных групп, а также иных предприятий и организаций;

е) сведения о доле участия (владения акциями) одних участников финансово-промышленной группы в уставном капитале других участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом;

f) сведения о доле государственной собственности в уставном капитале предприятий (организаций) - участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом.

(1) В технико-экономическом обосновании целесообразности создания финансово-промышленной группы должны содержаться:

с) организационно-экономическая схема функционирования финансово-промышленной группы и предполагаемые меры государственной поддержки этой группы;

е) основные технико-экономические показатели деятельности предприятий (организаций) - участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом (величина уставного капитала, объем и структура капиталовложений, стоимость основных и оборотных средств, среднесписочная численность персонала, в том числе производственного) и их финансовые отчеты на дату представления документов;

f) основные направления деятельности участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом;

g) программа реализации продукции (работ, услуг) на трехлетний период, оценка состояния и обеспечения конкурентоспособности продукции (работ, услуг);

h) основные показатели внешнеэкономической деятельности финансово-промышленной группы - для транснациональных финансово-промышленных групп;

(2) В случае привлечения в финансово-промышленную группу инвестиций и услуг иностранных предприятий (организаций) технико-экономическое обоснование организационного проекта финансово-промышленной группы разрабатывается с участием этих предприятий (организаций).

(1) Совокупность юридических лиц, образующих финансово-промышленную группу, приобретает статус финансово-промышленной группы с момента ее государственной регистрации в соответствии с настоящим законом.

(2) Определяемый настоящим законом порядок государственной регистрации финансово-промышленной группы распространяется на все финансово-промышленные группы, включая транснациональные и межгосударственные.

(3) Для государственной регистрации финансово-промышленной группы участники последней представляют в уполномоченный государственный орган следующие документы:

d) протокол учредительного собрания, подписанный участниками финансово-промышленной группы, председателем и секретарем собрания;

f) экспертную оценку организационного проекта финансово-промышленной группы - для финансово-промышленной группы, которой предоставляются меры государственной поддержки;

h) согласие собственников имущества государственных и муниципальных предприятий на внесение имущественных вкладов при вступлении в финансово-промышленную группу;

j) копию соответствующего межправительственного соглашения - в случае создания межгосударственной финансово-промышленной группы;

(1) Уполномоченный государственный орган осуществляет экспертизу документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы, по следующим направлениям:

b) четкость определения целевых задач совместной деятельности участников финансово-промышленной группы;

с) достаточность промышленного и финансового потенциала участников финансово-промышленной группы для эффективного исполнения организационного проекта финансово-промышленной группы, реальность и обоснованность запрашиваемых мер государственной поддержки;

d) наличие обоснованного организационно-экономического механизма совместной деятельности промышленных предприятий и банковско-финансовых структур в составе финансово-промышленной группы;

е) степень объединения материальных и нематериальных активов участников финансово-промышленной группы для организации эффективной совместной деятельности, обеспечение управляемости группой со стороны ее центральной компании;

g) степень ориентации организационного проекта на обеспечение повышения эффективности производства за счет восстановления интеграционных связей, расширения рынков сбыта продукции (работ, услуг).

(2) По результатам экспертизы документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы, уполномоченный государственный орган в месячный срок со дня представления документов принимает одно из следующих решений:

(3) Решения, предусмотренные частью (2), в трехдневный срок со дня принятия доводятся, в письменной форме, до сведения участников финансово-промышленной группы. Отказ в регистрации финансово-промышленной группы или возврат документов на доработку сопровождается мотивированным письменным объяснением.

(2) В регистрации финансово-промышленной группы не может быть отказано по причине нецелесообразности ее создания.

(3) Принятие уполномоченным государственным органом необоснованного решения, а также нарушение им сроков рассмотрения документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы, могут быть обжалованы в судебную инстанцию.

Статья 14. Выдача свидетельства о регистрации и включение
в Государственный реестр финансово-промышленных групп

(1) Государственная регистрация финансово-промышленной группы подтверждается выдачей свидетельства о регистрации установленного образца, содержащего полное наименование финансово-промышленной группы с обязательным наличием слов "финансово-промышленная группа", "транснациональная финансово-промышленная группа" или "межгосударственная финансово-промышленная группа", и включением в Государственный реестр финансово-промышленных групп.

(2) Использование слов "финансово-промышленная" в наименовании любого юридического лица, кроме центральной компании финансово-промышленной группы, не допускается.

(1) Изменения в условиях договора о создании финансово-промышленной группы или в составе ее участников подлежат обязательной регистрации уполномоченным государственным органом, осуществившим государственную регистрацию финансово-промышленной группы.

(2) Государственная регистрация изменений в составе участников финансово-промышленной группы осуществляется на основании заключения органа публичного управления, осуществляющего антимонопольное регулирование.

(3) В случае изменения существенных условий договора о создании финансово-промышленной группы, предусмотренных статьей 7, данная группа подлежит повторной регистрации.

(1) Уполномоченный государственный орган осуществляет ведение Государственного реестра финансово-промышленных групп.

(2) Ведение Государственного реестра финансово-промышленных групп означает внесение в него данных о созданных финансово-промышленных группах с присвоением им регистрационного номера и изъятие данных о ликвидированных финансово-промышленных группах, а также внесение изменений в условия договора о создании финансово-промышленной группы или в состав ее участников. При внесении в реестр указанных изменений присвоенный финансово-промышленной группе регистрационный номер остается без изменения.

(1) Высшим органом управления финансово-промышленной группы является совет управляющих, включающий представителей всех участников группы, представляющий их интересы и осуществляющий надзор за деятельностью финансово-промышленной группы.

(2) Направление своего представителя в состав совета управляющих финансово-промышленной группы осуществляется решением компетентного органа управления участника группы.

(3) Участник финансово-промышленной группы может отозвать своего представителя из совета управляющих досрочно.

(4) Объем полномочий совета управляющих финансово-промышленной группы и способ управления финансово-промышленной группой определяются договором о создании такой группы.

(5) Член совета управляющих финансово-промышленной группы не может передать свои обязанности другому лицу.

(6) Полномочия совета управляющих финансово-промышленной группы прекращаются со дня объявления решения о ликвидации финансово-промышленной группы.

(8) Заседания совета управляющих финансово-промышленной группы созываются председателем совета и могут быть очередными и внеочередными. Очередные заседания созываются не реже одного раза в квартал. Внеочередные заседания созываются:

(9) Решения совета управляющих финансово-промышленной группы принимаются большинством голосов членов совета. В случае равенства голосов голос председателя совета является решающим.

(1) Создание и деятельность центральной компании финансово-промышленной группы осуществляются в порядке, установленном настоящим законом, гражданским законодательством и иными нормативными актами.

(2) Центральная компания финансово-промышленной группы является юридическим лицом, имеет собственное наименование, обособленное имущество, состоящее на самостоятельном балансе, а также сводный баланс, расчетный и иные счета в финансовых учреждениях, иные необходимые атрибуты.
[Ст.18 ч.(2) изменена ЗП160 от 07.07.16, МО306-313/16.09.16 ст.647]

(3) В наименование центральной компании финансово-промышленной группы должны быть включены слова "центральная компания финансово-промышленной группы".

(4) Устав центральной компании финансово-промышленной группы должен соответствовать условиям договора о создании такой группы и определять предмет и цели ее деятельности, а также условия функционирования.

(5) Функции центральной компании финансово-промышленной группы может осуществлять банк как один из участников группы или какой-либо другой участник договора о создании финансово-промышленной группы.

(1) Центральная компания финансово-промышленной группы в случаях, установленных настоящим законом, другими нормативными актами, а также договором о создании такой группы, осуществляет следующие функции:

а) выступает от имени участников финансово-промышленной группы в отношениях, связанных с деятельностью группы;

d) составляет финансовый консолидированный отчет финансово-промышленной группы на основе отчетов участников группы; в конце года представляет годовой отчет о деятельности финансово-промышленной группы;

е) выполняет в интересах участников финансово-промышленной группы отдельные банковские операции в соответствии с законодательством о финансовых учреждениях;

(2) Иные функции центральной компании финансово-промышленной группы по ведению дел группы определяются ее уставом и договором о создании такой группы.

Под деятельностью финансово-промышленной группы понимается деятельность ее участников, осуществляемая в соответствии с договором о создании такой группы и организационным проектом группы и направленная на получение прибыли финансово-промышленной группой.

(1) В случаях и в порядке, установленных налоговым законодательством и договором о создании финансово-промышленной группы, ее участники могут быть признаны консолидированной группой налогоплательщиков и могут вести консолидированные учет, отчетность и баланс.

(2) Ведение консолидированных учета, отчетности и баланса финансово-промышленной группы осуществляет ее центральная компания по установленным формам.

(3) Консолидированная финансовая и статистическая отчетность отражает имущественное и финансовое положение финансово-промышленной группы, а также результаты ее инвестиционной деятельности.

а) включения в отчетность показателей бухгалтерской отчетности участников финансово-промышленной группы с даты регистрации группы;

b) отражения в финансовой отчетности инвестиционной деятельности финансово-промышленной группы в целом. Инвестиции, направленные участниками финансово-промышленной группы в центральную компанию, и средства, внесенные ими в уставный капитал, в консолидированной отчетности финансово-промышленной группы не отражаются, являясь составной частью уставного капитала центральной компании группы;

с) показа в отчетности в развернутом виде прибыли и убытков каждого участника финансово-промышленной группы;

d) включения в консолидированную отчетность в качестве составной части показателей финансово-экономической деятельности финансовых учреждений, страховых организаций и инвестиционных институтов, связанных с участием в финансово-промышленной группе. При наличии в составе финансово-промышленной группы двух или более финансовых учреждений, страховых организаций либо инвестиционных институтов составляется отдельная консолидированная отчетность по видам деятельности этих учреждений, организаций либо институтов.

(2) В пояснительной записке к консолидированной финансовой отчетности центральная компания финансово-промышленной группы указывает наименования участников группы, их юридические адреса, размеры уставного капитала, а также долю каждого участника при объединении активов.

(1) Прибыль финансово-промышленной группы представляет собой консолидированную прибыль участников группы.

(2) При ведении финансово-промышленной группой консолидированного баланса прибыль отражается в балансе центральной компании финансово-промышленной группы.

(3) Порядок и направления расходования прибыли или покрытия убытков определяются решением совета управляющих финансово-промышленной группы, если иное не предусмотрено договором о создании финансово-промышленной группы.

(1) В срок не позднее чем 90 дней после окончания финансового года центральная компания финансово-промышленной группы представляет в соответствии с законодательством всем участникам финансово-промышленной группы, а также уполномоченному государственному органу годовой отчет о деятельности группы по установленной Правительством форме и публикует указанный отчет.

(2) Отчет составляется по результатам контроля деятельности финансово-промышленной группы аудиторской организацией.

(3) Аудиторская проверка проводится за счет средств центральной компании финансово-промышленной группы.

(1) Уполномоченный государственный орган вправе не чаще одного раза в год потребовать отчет о деятельности финансово-промышленной группы и назначить аудиторскую проверку деятельности группы.

(3) Участники финансово-промышленной группы обязаны представлять уполномоченному государственному органу по его запросу отчет о проведенной аудиторской проверке.

(4) Если по итогам годового или текущего отчета финансово-промышленной группы в ее деятельности выявлены нарушения требований действующего законодательства, условий договора о создании такой группы или положений ее организационного проекта, уполномоченный государственный орган может в зависимости от характера и тяжести нарушения принять следующие меры:

а) предложить участникам финансово-промышленной группы устранить выявленные нарушения, установив сроки устранения;

- о лишении финансово-промышленной группы всех или части предоставленных ей прав или мер государственной поддержки;

с) принять меры по привлечению к ответственности, установленной законодательством, лиц, виновных в нарушениях.

(5) О действиях, предусмотренных пунктами а) и с) части (4), уполномоченный государственный орган информирует Правительство.

(6) По обращению уполномоченного государственного органа Правительство принимает соответствующее постановление.

(1) Мерами государственной поддержки деятельности финансово-промышленных групп, устанавливаемыми постановлением Правительства, являются:

а) зачет задолженности участника финансово-промышленной группы, акции которого реализуются на инвестиционных конкурсах (торгах), в объем предусмотренных условиями инвестиционных конкурсов (торгов) инвестиций для покупателя - центральной компании той же финансово-промышленной группы;

b) представление участникам финансово-промышленной группы права самостоятельно определять сроки амортизации оборудования и накопления амортизационных отчислений с направлением полученных средств на осуществление деятельности финансово-промышленной группы;

с) передача в доверительное управление центральной компании финансово-промышленной группы принадлежащих государству пакетов акций участников этой финансово-промышленной группы.

(2) Национальным банком Молдовы могут быть предоставлены банкам - участникам финансово-промышленной группы, осуществляющим в ней инвестиционную деятельность, льготы, предусматривающие снижение норм обязательного резервирования, изменение других нормативов в целях повышения их инвестиционной активности.

Статья 27. Государственная поддержка финансово-промышленных групп
в приоритетных отраслях национальной экономики

(1) Правительство определяет порядок предоставления мер поддержки финансово-промышленным группам в соответствии с приоритетами в национальной экономике и социальной политике, заявляемыми им ежегодно одновременно с представлением проекта бюджета на соответствующий год, и отражает результаты применения таких мер в отчете об исполнении бюджета.

(2) При разработке и внедрении целевых программ по отдельным отраслям национальной экономики, в реализации которых участвуют финансово-промышленные группы, государство предоставляет им льготный режим налогообложения на период реализации целевой программы.

(1) Все проекты финансово-промышленных групп, которым предполагается предоставить меры государственной поддержки, проходят экспертизу в Экспертном совете Министерства экономики и инфраструктуры.
[Ст.28 ч.(1) изменена ЗП79 от 24.05.18, MO195-209/15.06.18 ст.338]

(2) Порядок и сроки проведения экспертизы определяются Положением о деятельности Экспертного совета Министерства экономики и инфраструктуры.
[Ст.28 ч.(2) изменена ЗП79 от 24.05.18, MO195-209/15.06.18 ст.338]

(3) Экспертиза проектов проводится с соблюдением конфиденциальности и обеспечением охраны коммерческой тайны.

(4) По результатам экспертизы составляется заключение, содержащее аргументированный вывод о возможности предоставления мер государственной поддержки или об отказе в них.

Государственная поддержка транснациональных и межгосударственных финансово-промышленных групп осуществляется в соответствии с положениями настоящего закона с учетом условий, предусмотренных межправительственными соглашениями.

(1) Финансово-промышленная группа считается ликвидированной с момента аннулирования ее свидетельства о регистрации и исключения группы из Государственного реестра финансово-промышленных групп.

(2) Основания и процедура ликвидации финансово-промышленной группы регулируются в соответствии с законодательством.

(2) Деятельность и соответствующие документы зарегистрированных до вступления в силу настоящего закона финансово-промышленных групп должны быть приведены в соответствие с настоящим законом. В шестимесячный срок эти группы должны пройти перерегистрацию.

(3) Уполномоченный государственный орган должен обеспечить перерегистрацию финансово-промышленных групп, существовавших на день вступления в силу настоящего закона.

LPM1418/2001 Внутренний номер: 311816 Varianta în limba de stat	Карточка документа
Республика Молдова
ПАРЛАМЕНТ
ЗАКОН Nr. 1418 от 14.12.2000
о финансово-промышленных группах
Опубликован : 06.03.2001 в Monitorul Oficial Nr. 27-28 статья № : 90
ИЗМЕНЕН ЗП79 от 24.05.18, MO195-209/15.06.18 ст.338 ЗП160 от 07.07.16, МО306-313/16.09.16 ст.647 Парламент принимает настоящий органический закон. Глава I ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 1. Предмет и цель настоящего закона (1) Настоящий закон определяет условия создания, государственной регистрации, деятельности и ликвидации финансово-промышленных групп, права и обязанности их участников, а также обеспечивает защиту прав и законных интересов участников указанных групп. (2) Настоящий закон призван обеспечить объединение капитала финансовых учреждений с предприятиями реального сектора экономики для оживления инвестиционных процессов в отраслях национальной экономики и создания конкурентоспособных производств. Статья 2. Правовая основа деятельности финансово-промышленных групп Финансово-промышленные группы в своей деятельности руководствуются гражданским законодательством, настоящим законом и международными соглашениями, одной из сторон которых является Республика Молдова. Статья 3. Сфера действия настоящего закона (1) Настоящий закон распространяется на финансово-промышленные группы, созданные в Республике Молдова. (2) Особенности создания и правовое положение транснациональных и межгосударственных финансово-промышленных групп определяются настоящим законом, другими нормативными актами, а также межправительственными соглашениями, одной из сторон которых является Республика Молдова. Статья 4. Основные понятия В настоящем законе следующие понятия используются в значении: финансово-промышленная группа - зарегистрированная уполномоченным государственным органом совокупность юридических лиц, объединивших на основе договора полностью или частично свои материальные и нематериальные активы и действующих как равноправные субъекты предпринимательской деятельности в целях реализации инвестиционных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности отечественной продукции и расширение рынков сбыта товаров и услуг; участники финансово-промышленной группы - юридические лица, являющиеся коммерческими или некоммерческими организациями, за исключением общественных и религиозных организаций, объединившиеся на основе договора о создании финансово-промышленной группы; транснациональная финансово-промышленная группа - финансово-промышленная группа, в числе участников которой имеются юридические лица, находящиеся под юрисдикцией других государств; межгосударственная финансово-промышленная группа - финансово-промышленная группа, сформированная по инициативе правительств стран-участниц на основе межправительственного соглашения; договор о создании финансово-промышленной группы - соглашение между юридическими лицами, в котором определены порядок и условия создания финансово-промышленной группы; центральная компания финансово-промышленной группы - юридическое лицо, учрежденное всеми участниками договора о создании финансово-промышленной группы в организационно-правовой форме акционерного общества, представляющее интересы участников группы и уполномоченное на ведение ее дел; организационный проект финансово-промышленной группы - пакет документов, подготовленный участниками финансово-промышленной группы и содержащий необходимые сведения о целях и задачах, инвестиционных проектах и программах, предполагаемом экономическом и социальном результатах деятельности финансово-промышленной группы; Государственный реестр финансово-промышленных групп - единый банк данных, содержащий сведения о созданных, реорганизованных и ликвидированных финансово-промышленных группах. Статья 5. Основные принципы деятельности финансовопромышленных групп (1) Финансово-промышленная группа является добровольным объединением ее участников. (2) Финансово-промышленная группа является коммерческой организацией и действует на основе договора о создании такой группы. (3) Центральная компания финансово-промышленной группы несет ответственность по своим обязательствам всем имуществом, принадлежащим ей на праве собственности, и не несет ответственности по обязательствам участников финансово-промышленной группы. Особенности, касающиеся ответственности центральной компании и участников финансово-промышленной группы, устанавливаются договором о создании такой группы. (4) Участники финансово-промышленной группы вправе осуществлять контрольные и распорядительные функции, предусмотренные учредительным договором или уставом центральной компании финансово-промышленной группы. (5) Инвестиционная деятельность транснациональных финансово-промышленных групп, включая деятельность с привлечением капитала из других стран, совершается в соответствии с законодательством страны, на территории которой осуществляются вложения, и соглашениями о сотрудничестве в области инвестиционной деятельности и о взаимной защите инвестиций, заключенными между сторонами. (6) Межгосударственные финансово-промышленные группы действуют на основе принципов, предусмотренных частями (1) - (5), с учетом соглашений, подписанных и ратифицированных странами-участницами. (7) Результаты деятельности финансово-промышленной группы за финансовый год доводятся до сведения общественности. (8) Запрещаются создание объединений, заключение соглашений и осуществление согласованных действий участников финансово-промышленных групп, если это влечет за собой нарушение антимонопольного законодательства. (9) Взаимоотношения с бюджетом республики участников финансово-промышленной группы могут быть как консолидированными, так и самостоятельными. Глава II СОЗДАНИЕ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППЫ Статья 6. Участники финансово-промышленной группы (1) Участниками финансово-промышленной группы признаются юридические лица независимо от вида собственности и организационно-правовой формы - резиденты и нерезиденты Республики Молдова, подписавшие договор о создании такой группы. (2) В числе участников финансово-промышленной группы должны быть организации, действующие в сфере производства товаров и услуг, а также банки или другие финансовые учреждения. Иностранные банки участвуют в финансово-промышленной группе только через свои филиалы и отделения, действующие на основании лицензии Национального банка Молдовы. (3) Государственные и муниципальные предприятия могут быть участниками финансово-промышленной группы в порядке и на условиях, определяемых собственником их имущества. (4) Дочерние хозяйственные общества и другие дочерние предприятия могут входить в состав финансово-промышленной группы только вместе с основным обществом или другим основным предприятием либо с его согласия. (5) В состав участников финансово-промышленной группы могут входить инвестиционные институты, негосударственные пенсионные и иные фонды, страховые организации, участие которых обусловлено их ролью в обеспечении инвестиционного процесса в финансово-промышленной группе. Статья 7. Договор о создании финансово-промышленной группы (1) Договор о создании финансово-промышленной группы должен содержать: а) наименование финансово-промышленной группы; b) цель создания финансово-промышленной группы и способы реализации единой хозяйственной задачи; с) порядок и условия учреждения центральной компании финансово-промышленной группы; d) порядок образования, объем полномочий и другие условия деятельности совета управляющих финансово-промышленной группы; е) объем, порядок и условия объединения активов участников финансово-промышленной группы; f) порядок распределения прибыли и уплаты налогов; g) порядок приобретения и использования центральной компанией финансово-промышленной группы имущества; h) срок действия договора; i) порядок изменения состава участников финансово-промышленной группы; j) условия ликвидации финансово-промышленной группы; k) другие условия, обязательные или характерные для данных гражданско-правовых отношений, устанавливаемые участниками финансово-промышленной группы исходя из целей и задач этой группы и требований законодательства. (2) Договор о создании финансово-промышленной группы вступает в силу с момента подписания его лицами, уполномоченными на это компетентными органами управления участников финансово-промышленной группы. [Ст.7 ч.(2) изменена ЗП160 от 07.07.16, МО306-313/16.09.16 ст.647] Статья 8. Организационный проект финансово-промышленной группы Организационный проект финансово-промышленной группы состоит из пояснительной записки и технико-экономического обоснования целесообразности создания финансово-промышленной группы. Статья 9. Пояснительная записка к организационному проекту финансово-промышленной группы Пояснительная записка к организационному проекту финансово-промышленной группы должна включать: а) перечень участников финансово-промышленной группы с указанием их полного наименования, юридического адреса, организационно-правовой формы и источников финансирования; b) сведения об основных видах продукции (работ, услуг), выпускаемой (выполняемых, предоставляемых) участниками финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группой в целом в натуральном и стоимостном выражении согласно номенклатуре важнейших видов выпускаемой продукции, а также о доле этих видов продукции на соответствующих товарных рынках; с) сведения о кооперации предприятий (организаций) с указанием конкретных направлений взаимосвязи; d) сведения о доле участия (владения акциями) участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом в уставном капитале предприятий (организаций) - участников других финансово-промышленных групп, а также иных предприятий и организаций; е) сведения о доле участия (владения акциями) одних участников финансово-промышленной группы в уставном капитале других участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом; f) сведения о доле государственной собственности в уставном капитале предприятий (организаций) - участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом. Статья 10. Технико-экономическое обоснование целесообразности создания финансово-промышленной группы (1) В технико-экономическом обосновании целесообразности создания финансово-промышленной группы должны содержаться: а) перечень задач, решаемых в результате создания финансово-промышленной группы; b) обоснование выбора организационной структуры финансово-промышленной группы; с) организационно-экономическая схема функционирования финансово-промышленной группы и предполагаемые меры государственной поддержки этой группы; d) инвестиционные проекты, намеченные для реализации, и обоснования к ним; е) основные технико-экономические показатели деятельности предприятий (организаций) - участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом (величина уставного капитала, объем и структура капиталовложений, стоимость основных и оборотных средств, среднесписочная численность персонала, в том числе производственного) и их финансовые отчеты на дату представления документов; f) основные направления деятельности участников финансово-промышленной группы и финансово-промышленной группы в целом; g) программа реализации продукции (работ, услуг) на трехлетний период, оценка состояния и обеспечения конкурентоспособности продукции (работ, услуг); h) основные показатели внешнеэкономической деятельности финансово-промышленной группы - для транснациональных финансово-промышленных групп; i) экологические и социальные проблемы, решаемые в результате создания финансово-промышленной группы. (2) В случае привлечения в финансово-промышленную группу инвестиций и услуг иностранных предприятий (организаций) технико-экономическое обоснование организационного проекта финансово-промышленной группы разрабатывается с участием этих предприятий (организаций). Статья 11. Порядок государственной регистрации финансово-промышленной группы (1) Совокупность юридических лиц, образующих финансово-промышленную группу, приобретает статус финансово-промышленной группы с момента ее государственной регистрации в соответствии с настоящим законом. (2) Определяемый настоящим законом порядок государственной регистрации финансово-промышленной группы распространяется на все финансово-промышленные группы, включая транснациональные и межгосударственные. (3) Для государственной регистрации финансово-промышленной группы участники последней представляют в уполномоченный государственный орган следующие документы: а) заявку на регистрацию финансово-промышленной группы; b) договор о создании финансово-промышленной группы; с) нотариально заверенные копии свидетельств о регистрации и учредительных документов; d) протокол учредительного собрания, подписанный участниками финансово-промышленной группы, председателем и секретарем собрания; е) организационный проект финансово-промышленной группы; f) экспертную оценку организационного проекта финансово-промышленной группы - для финансово-промышленной группы, которой предоставляются меры государственной поддержки; g) проект устава центральной компании финансово-промышленной группы; h) согласие собственников имущества государственных и муниципальных предприятий на внесение имущественных вкладов при вступлении в финансово-промышленную группу; i) нотариально заверенные и легализованные учредительные документы иностранных участников; j) копию соответствующего межправительственного соглашения - в случае создания межгосударственной финансово-промышленной группы; k) заключение органа публичного управления, осуществляющего антимонопольное регулирование. Статья 12. Экспертиза документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы (1) Уполномоченный государственный орган осуществляет экспертизу документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы, по следующим направлениям: а) соответствие представленных документов требованиям действующего законодательства; b) четкость определения целевых задач совместной деятельности участников финансово-промышленной группы; с) достаточность промышленного и финансового потенциала участников финансово-промышленной группы для эффективного исполнения организационного проекта финансово-промышленной группы, реальность и обоснованность запрашиваемых мер государственной поддержки; d) наличие обоснованного организационно-экономического механизма совместной деятельности промышленных предприятий и банковско-финансовых структур в составе финансово-промышленной группы; е) степень объединения материальных и нематериальных активов участников финансово-промышленной группы для организации эффективной совместной деятельности, обеспечение управляемости группой со стороны ее центральной компании; f) обоснованность расчетов ожидаемой эффективности создания финансово-промышленной группы; g) степень ориентации организационного проекта на обеспечение повышения эффективности производства за счет восстановления интеграционных связей, расширения рынков сбыта продукции (работ, услуг). (2) По результатам экспертизы документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы, уполномоченный государственный орган в месячный срок со дня представления документов принимает одно из следующих решений: а) о регистрации финансово-промышленной группы; b) о возврате документов на доработку; с) об отказе в регистрации финансово-промышленной группы. (3) Решения, предусмотренные частью (2), в трехдневный срок со дня принятия доводятся, в письменной форме, до сведения участников финансово-промышленной группы. Отказ в регистрации финансово-промышленной группы или возврат документов на доработку сопровождается мотивированным письменным объяснением. Статья 13. Отказ в регистрации финансово-промышленной группы (1) В регистрации финансово-промышленной группы может быть отказано в случае: а) несоответствия представленных документов требованиям действующего законодательства; b) непредставления в полном объеме документов, предусмотренных частью (3) статьи 11; с) нарушения установленного порядка создания финансово-промышленной группы. (2) В регистрации финансово-промышленной группы не может быть отказано по причине нецелесообразности ее создания. (3) Принятие уполномоченным государственным органом необоснованного решения, а также нарушение им сроков рассмотрения документов, представленных для регистрации финансово-промышленной группы, могут быть обжалованы в судебную инстанцию. Статья 14. Выдача свидетельства о регистрации и включение в Государственный реестр финансово-промышленных групп (1) Государственная регистрация финансово-промышленной группы подтверждается выдачей свидетельства о регистрации установленного образца, содержащего полное наименование финансово-промышленной группы с обязательным наличием слов "финансово-промышленная группа", "транснациональная финансово-промышленная группа" или "межгосударственная финансово-промышленная группа", и включением в Государственный реестр финансово-промышленных групп. (2) Использование слов "финансово-промышленная" в наименовании любого юридического лица, кроме центральной компании финансово-промышленной группы, не допускается. Статья 15. Государственная регистрация изменений в условиях договора о создании финансово-промышленной группы или в составе ее участников (1) Изменения в условиях договора о создании финансово-промышленной группы или в составе ее участников подлежат обязательной регистрации уполномоченным государственным органом, осуществившим государственную регистрацию финансово-промышленной группы. (2) Государственная регистрация изменений в составе участников финансово-промышленной группы осуществляется на основании заключения органа публичного управления, осуществляющего антимонопольное регулирование. (3) В случае изменения существенных условий договора о создании финансово-промышленной группы, предусмотренных статьей 7, данная группа подлежит повторной регистрации. Статья 16. Государственный реестр финансово-промышленных групп (1) Уполномоченный государственный орган осуществляет ведение Государственного реестра финансово-промышленных групп. (2) Ведение Государственного реестра финансово-промышленных групп означает внесение в него данных о созданных финансово-промышленных группах с присвоением им регистрационного номера и изъятие данных о ликвидированных финансово-промышленных группах, а также внесение изменений в условия договора о создании финансово-промышленной группы или в состав ее участников. При внесении в реестр указанных изменений присвоенный финансово-промышленной группе регистрационный номер остается без изменения. Глава III УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППОЙ Статья 17. Совет управляющих финансово-промышленной группы (1) Высшим органом управления финансово-промышленной группы является совет управляющих, включающий представителей всех участников группы, представляющий их интересы и осуществляющий надзор за деятельностью финансово-промышленной группы. (2) Направление своего представителя в состав совета управляющих финансово-промышленной группы осуществляется решением компетентного органа управления участника группы. (3) Участник финансово-промышленной группы может отозвать своего представителя из совета управляющих досрочно. (4) Объем полномочий совета управляющих финансово-промышленной группы и способ управления финансово-промышленной группой определяются договором о создании такой группы. (5) Член совета управляющих финансово-промышленной группы не может передать свои обязанности другому лицу. (6) Полномочия совета управляющих финансово-промышленной группы прекращаются со дня объявления решения о ликвидации финансово-промышленной группы. (7) Председатель совета управляющих финансово-промышленной группы избирается членами совета. (8) Заседания совета управляющих финансово-промышленной группы созываются председателем совета и могут быть очередными и внеочередными. Очередные заседания созываются не реже одного раза в квартал. Внеочередные заседания созываются: а) по требованию одного из членов совета; b) по требованию аудиторской организации; с) по предложению одного из участников финансово-промышленной группы. (9) Решения совета управляющих финансово-промышленной группы принимаются большинством голосов членов совета. В случае равенства голосов голос председателя совета является решающим. Статья 18. Центральная компания финансово-промышленной группы (1) Создание и деятельность центральной компании финансово-промышленной группы осуществляются в порядке, установленном настоящим законом, гражданским законодательством и иными нормативными актами. (2) Центральная компания финансово-промышленной группы является юридическим лицом, имеет собственное наименование, обособленное имущество, состоящее на самостоятельном балансе, а также сводный баланс, расчетный и иные счета в финансовых учреждениях, иные необходимые атрибуты. [Ст.18 ч.(2) изменена ЗП160 от 07.07.16, МО306-313/16.09.16 ст.647] (3) В наименование центральной компании финансово-промышленной группы должны быть включены слова "центральная компания финансово-промышленной группы". (4) Устав центральной компании финансово-промышленной группы должен соответствовать условиям договора о создании такой группы и определять предмет и цели ее деятельности, а также условия функционирования. (5) Функции центральной компании финансово-промышленной группы может осуществлять банк как один из участников группы или какой-либо другой участник договора о создании финансово-промышленной группы. Статья 19. Функции центральной компании финансово-промышленной группы (1) Центральная компания финансово-промышленной группы в случаях, установленных настоящим законом, другими нормативными актами, а также договором о создании такой группы, осуществляет следующие функции: а) выступает от имени участников финансово-промышленной группы в отношениях, связанных с деятельностью группы; b) осуществляет текущее управление деятельностью финансово-промышленной группы; с) ведет бухгалтерский учет и отчетность в соответствии с национальными стандартами; d) составляет финансовый консолидированный отчет финансово-промышленной группы на основе отчетов участников группы; в конце года представляет годовой отчет о деятельности финансово-промышленной группы; е) выполняет в интересах участников финансово-промышленной группы отдельные банковские операции в соответствии с законодательством о финансовых учреждениях; f) производит налоговые и неналоговые платежи в порядке и на условиях, определенных законодательством. (2) Иные функции центральной компании финансово-промышленной группы по ведению дел группы определяются ее уставом и договором о создании такой группы. Глава IV ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППЫ Статья 20. Понятие деятельности финансово-промышленной группы Под деятельностью финансово-промышленной группы понимается деятельность ее участников, осуществляемая в соответствии с договором о создании такой группы и организационным проектом группы и направленная на получение прибыли финансово-промышленной группой. Статья 21. Консолидированные учет, отчетность и баланс финансово-промышленной группы (1) В случаях и в порядке, установленных налоговым законодательством и договором о создании финансово-промышленной группы, ее участники могут быть признаны консолидированной группой налогоплательщиков и могут вести консолидированные учет, отчетность и баланс. (2) Ведение консолидированных учета, отчетности и баланса финансово-промышленной группы осуществляет ее центральная компания по установленным формам. (3) Консолидированная финансовая и статистическая отчетность отражает имущественное и финансовое положение финансово-промышленной группы, а также результаты ее инвестиционной деятельности. Статья 22. Порядок ведения консолидированной отчетности (1) Ведение консолидированной бухгалтерской отчетности осуществляется на основе следующих принципов: а) включения в отчетность показателей бухгалтерской отчетности участников финансово-промышленной группы с даты регистрации группы; b) отражения в финансовой отчетности инвестиционной деятельности финансово-промышленной группы в целом. Инвестиции, направленные участниками финансово-промышленной группы в центральную компанию, и средства, внесенные ими в уставный капитал, в консолидированной отчетности финансово-промышленной группы не отражаются, являясь составной частью уставного капитала центральной компании группы; с) показа в отчетности в развернутом виде прибыли и убытков каждого участника финансово-промышленной группы; d) включения в консолидированную отчетность в качестве составной части показателей финансово-экономической деятельности финансовых учреждений, страховых организаций и инвестиционных институтов, связанных с участием в финансово-промышленной группе. При наличии в составе финансово-промышленной группы двух или более финансовых учреждений, страховых организаций либо инвестиционных институтов составляется отдельная консолидированная отчетность по видам деятельности этих учреждений, организаций либо институтов. (2) В пояснительной записке к консолидированной финансовой отчетности центральная компания финансово-промышленной группы указывает наименования участников группы, их юридические адреса, размеры уставного капитала, а также долю каждого участника при объединении активов. Статья 23. Прибыль финансово-промышленной группы (1) Прибыль финансово-промышленной группы представляет собой консолидированную прибыль участников группы. (2) При ведении финансово-промышленной группой консолидированного баланса прибыль отражается в балансе центральной компании финансово-промышленной группы. (3) Порядок и направления расходования прибыли или покрытия убытков определяются решением совета управляющих финансово-промышленной группы, если иное не предусмотрено договором о создании финансово-промышленной группы. Статья 24. Годовой отчет о деятельности финансово-промышленной группы (1) В срок не позднее чем 90 дней после окончания финансового года центральная компания финансово-промышленной группы представляет в соответствии с законодательством всем участникам финансово-промышленной группы, а также уполномоченному государственному органу годовой отчет о деятельности группы по установленной Правительством форме и публикует указанный отчет. (2) Отчет составляется по результатам контроля деятельности финансово-промышленной группы аудиторской организацией. (3) Аудиторская проверка проводится за счет средств центральной компании финансово-промышленной группы. Статья 25. Контроль за деятельностью финансово-промышленной группы (1) Уполномоченный государственный орган вправе не чаще одного раза в год потребовать отчет о деятельности финансово-промышленной группы и назначить аудиторскую проверку деятельности группы. (2) Проверка, назначенная уполномоченным государственным органом, проводится за его счет. (3) Участники финансово-промышленной группы обязаны представлять уполномоченному государственному органу по его запросу отчет о проведенной аудиторской проверке. (4) Если по итогам годового или текущего отчета финансово-промышленной группы в ее деятельности выявлены нарушения требований действующего законодательства, условий договора о создании такой группы или положений ее организационного проекта, уполномоченный государственный орган может в зависимости от характера и тяжести нарушения принять следующие меры: а) предложить участникам финансово-промышленной группы устранить выявленные нарушения, установив сроки устранения; b) обратиться в Правительство с предложением: - о лишении финансово-промышленной группы всех или части предоставленных ей прав или мер государственной поддержки; - об аннулировании свидетельства о регистрации финансово-промышленной группы; с) принять меры по привлечению к ответственности, установленной законодательством, лиц, виновных в нарушениях. (5) О действиях, предусмотренных пунктами а) и с) части (4), уполномоченный государственный орган информирует Правительство. (6) По обращению уполномоченного государственного органа Правительство принимает соответствующее постановление. Глава V ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП Статья 26. Меры государственной поддержки (1) Мерами государственной поддержки деятельности финансово-промышленных групп, устанавливаемыми постановлением Правительства, являются: а) зачет задолженности участника финансово-промышленной группы, акции которого реализуются на инвестиционных конкурсах (торгах), в объем предусмотренных условиями инвестиционных конкурсов (торгов) инвестиций для покупателя - центральной компании той же финансово-промышленной группы; b) представление участникам финансово-промышленной группы права самостоятельно определять сроки амортизации оборудования и накопления амортизационных отчислений с направлением полученных средств на осуществление деятельности финансово-промышленной группы; с) передача в доверительное управление центральной компании финансово-промышленной группы принадлежащих государству пакетов акций участников этой финансово-промышленной группы. (2) Национальным банком Молдовы могут быть предоставлены банкам - участникам финансово-промышленной группы, осуществляющим в ней инвестиционную деятельность, льготы, предусматривающие снижение норм обязательного резервирования, изменение других нормативов в целях повышения их инвестиционной активности. Статья 27. Государственная поддержка финансово-промышленных групп в приоритетных отраслях национальной экономики (1) Правительство определяет порядок предоставления мер поддержки финансово-промышленным группам в соответствии с приоритетами в национальной экономике и социальной политике, заявляемыми им ежегодно одновременно с представлением проекта бюджета на соответствующий год, и отражает результаты применения таких мер в отчете об исполнении бюджета. (2) При разработке и внедрении целевых программ по отдельным отраслям национальной экономики, в реализации которых участвуют финансово-промышленные группы, государство предоставляет им льготный режим налогообложения на период реализации целевой программы. Статья 28. Экспертиза организационного проекта финансово-промышленной группы, которой предоставляются меры государственной поддержки (1) Все проекты финансово-промышленных групп, которым предполагается предоставить меры государственной поддержки, проходят экспертизу в Экспертном совете Министерства экономики и инфраструктуры. [Ст.28 ч.(1) изменена ЗП79 от 24.05.18, MO195-209/15.06.18 ст.338] (2) Порядок и сроки проведения экспертизы определяются Положением о деятельности Экспертного совета Министерства экономики и инфраструктуры. [Ст.28 ч.(2) изменена ЗП79 от 24.05.18, MO195-209/15.06.18 ст.338] (3) Экспертиза проектов проводится с соблюдением конфиденциальности и обеспечением охраны коммерческой тайны. (4) По результатам экспертизы составляется заключение, содержащее аргументированный вывод о возможности предоставления мер государственной поддержки или об отказе в них. Статья 29. Особенности государственной поддержки транснациональных и межгосударственных финансово-промышленных групп Государственная поддержка транснациональных и межгосударственных финансово-промышленных групп осуществляется в соответствии с положениями настоящего закона с учетом условий, предусмотренных межправительственными соглашениями. Глава VI ЛИКВИДАЦИЯ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППЫ Статья 30. Основания и процедура ликвидации финансово-промышленной группы (1) Финансово-промышленная группа считается ликвидированной с момента аннулирования ее свидетельства о регистрации и исключения группы из Государственного реестра финансово-промышленных групп. (2) Основания и процедура ликвидации финансово-промышленной группы регулируются в соответствии с законодательством. Глава VII ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 31 (1) Правительству в трехмесячный срок: представить Парламенту предложения о приведении законодательства в соответствие с настоящим законом; привести свои нормативные акты в соответствие с настоящим законом. (2) Деятельность и соответствующие документы зарегистрированных до вступления в силу настоящего закона финансово-промышленных групп должны быть приведены в соответствие с настоящим законом. В шестимесячный срок эти группы должны пройти перерегистрацию. (3) Уполномоченный государственный орган должен обеспечить перерегистрацию финансово-промышленных групп, существовавших на день вступления в силу настоящего закона. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ПАРЛАМЕНТА Думитру ДЬЯКОВ Кишинэу, 14 декабря 2000 г. № 1418-XIV.