Парламент принимает настоящий органический закон.

В Закон о регулировании репатриации денежных средств, товаров и услуг, полученных в результате внешнеэкономических сделок № 1466-XШ от 29 января 1998 года (Официальный монитор Республики Молдова, 1998 г., № 28-29, ст.203), с последующими изменениями, внести следующие изменения и дополнение:

1. В статье 2:

в определении понятия декларация о репатриации слово "экспорта" заменить словами "экспорта/лизинга";

в определении понятия карточка платежа слова "по импорту" заменить словами "нерезидентам по импорту/лизингу".

2. Статью 3 изложить в следующей редакции:

"Статья 3.  Сроки репатриации денежных средств, това-    

  ров и услуг, полученных в результате внеш-  

  неэкономических сделок

(1) Хозяйствующие субъекты - резиденты Республики Молдова, независимо от вида собственности и  организационно-правовой формы, обязаны обеспечивать поступление на свои счета в уполномоченных банках Республики Молдова экспортной выручки, авансовых платежей за  неосуществленный импорт, осуществлять импорт товаров и услуг в результате платежей по импорту или репатриировать денежные и/или материальные средства, полученные в результате других внешнеэкономических сделок (далее - репатриация денежных и материальных средств),  в следующие сроки:

а) по экспортным и реэкспортным договорам - в течение 180 календарных дней со дня отправления соответствующих товаров поставщиком и 90 дней - для стратегических товаров, перечень которых устанавливается Правительством;

b) по импортным и реимпортным договорам - в течение 90 календарных дней со дня осуществления платежа за товар;

с) по бартерным договорам - в течение 90 календарных дней со дня выполнения  экспортных обязательств. Сроки репатриации по бартерным договорам могут увеличиваться на 15 календарных дней, за исключением сделок, заключенных  с нерезидентами европейских стран и европейской части Российской Федерации;

d) по договорам кооперации - в течение 60 календарных дней со дня окончания технологического цикла;

е) по договорам лизинга - при вывозе предмета лизинга из Республики Молдова первый платеж, но не менее 25 процентов суммы, указанной в договоре, вносится в течение 180 календарных дней со дня вывоза. В дальнейшем платежи осуществляются не реже одного раза в последующие 365 календарных дней. При ввозе предмета лизинга в Республику Молдова с предварительной оплатой согласно договору ввоз производится в течение 90 календарных дней со дня внесения платы;

f) по экспортным договорам на комиссионной основе - в течение не более чем одного года со дня отправления товара. Перечень товаров, которые могут быть экспортированы в комиссионном режиме, устанавливается Правительством.

(2) Денежные средства, перечисленные нерезидентам авансом за оказание услуг и не использованные в  предусмотренные внешнеэкономическими договорами сроки, но не более чем  в течение 90  календарных дней со дня  перечисления, приравниваются к не репатриированным в срок суммам по другим операциям и подвергаются штрафным санкциям в порядке, предусмотренном частью (3) статьи 5.

(3) В случае осуществления строительно-монтажных работ, сдачи объектов "под ключ", оказания услуг за рубежом, выполненных с оплатой в срок, установлен 15-дневный срок поступления (репатриации) их стоимости в денежном или натуральном выражении, исчисляемый исходя из сроков оплаты, предусмотренных во внешних договорах.

(4) По сделкам, предусматривающим согласно договорам разработку проектной документации,  изготовление, сборку и поставку технически сложного (нестандартного) оборудования и технических средств, срок репатриации материальных ценностей определяется датой, установленной договорными обязательствами.

(5) Срок репатриации товаров продлевается на весь период их хранения  под таможенным контролем на таможенных складах, за исключением случаев их последующего экспорта в соответствии с таможенным режимом.

(6) В случае импорта товаров для переработки в Республике Молдова хозяйствующие субъекты несут ответственность за поступление эквивалента стоимости затраченного труда и других  производственных затрат.

(7) Для  обеспечения  контроля за поступлением валютных средств Таможенный департамент до 20-го числа каждого месяца представляет Национальному банку Молдовы информацию о произведенных за денежные средства экспортно-импортных операциях по товарно-материальным ценностям.

(8) В целях  обеспечения строгого и оперативного учета изменений в экспортно-импортных операциях Таможенный департамент производит соответствующие  изменения в таможенных декларациях хозяйствующих субъектов только при предъявлении подтверждающих документов и только в пределах сроков репатриации, установленных настоящим законом для экспортно-импортных операций, зафиксированных первоначально в таможенных декларациях хозяйствующих субъектов. Информация о произведенных изменениях представляется Национальному банку Молдовы ежемесячно. В случае переоформления в установленном порядке бартерного договора на любой другой вид договора сроки, установленные настоящей статьей, не прерываются и не возобновляются. При этом если нерезидент выполняет свои обязательства путем перечисления необходимых валютных средств на счет резидента, срок репатриации денежных средств продлевается на 90 календарных дней.

(9) До принятия органического закона o форс-мажорных обстоятельствах Правительство уполномочивается в исключительных случаях принимать решения о продлении сроков репатриации денежных и материальных средств, полученных по внешнеэкономическим сделкам резидентов Республики Молдова.

(10) Не подлежат репатриации денежные и материальные средства, использованные в целях:

а) развития материально-технической базы, покрытия затрат на ремонтно-строительные работы, эксплуатацию недвижимого имущества, поддержание в рабочем состоянии, ремонт и модернизацию объектов и производственного оборудования, находящихся в собственности резидентов Республики Молдова или арендуемых ими, но расположенных на территории других стран;

b) социально-бытового обеспечения работников - граждан Республики Молдова, которые трудятся на объектах, принадлежащих резидентам Республики Молдова или арендуемых ими, но расположенных на территории других стран;

с) обеспечения залога объектов в соответствии с заключенными резидентами Республики Молдова договорами лизинга - до окончания срока действия договоров.

(11) На каждую экспортно-импортную сделку,  осуществленную на основании договора купли-продажи, хозяйствующие субъекты обязаны заполнять декларацию о репатриации или карточку платежа по установленной Национальным банком Молдовы форме как для экспорта товаров, так и для перечисления денежных средств при импорте товаров, оказании услуг. Декларация о репатриации или карточка платежа заполняется хозяйствующими субъектами и при заключении договоров лизинга, предусматривающих оплату денежными средствами. Таможенный департамент оформляет таможенную экспортную декларацию, предусматривающую экспорт товаров (предметов лизинга) исключительно за денежные средства, только по предъявлении экспортерами и лизингодателями декларации о репатриации.

(12) В случаях, когда в качестве средства оплаты экспортируемых хозяйствующими субъектами - резидентами Республики Молдова товаров и оказываемых ими услуг передаются векселя, выпущенные Министерством финансов в пользу Российского  акционерного общества "Газпром" в целях урегулирования задолженности Республики Молдова за поставки природного газа в 1996-1997 годах, обязательства хозяйствующих субъектов - резидентов Республики Молдова по репатриации валютных средств считаются исполненными с момента передачи им векселей нерезидентами.".

3. В статье 4:

часть (1) после слов "экспорт товаров" дополнить словами "и предметов лизинга";

часть (2) изложить в следующей редакции:

"(2) Импорт товаров и услуг, ввоз предметов лизинга за денежные средства, осуществленные хозяйствующими субъектами Республики Молдова, выполнившими перевод денежных средств, отслеживаются Национальным банком Молдовы через коммерческие банки на основании карточек платежа.";

в части (3) слова "денежных средств, товаров и услуг" заменить словами "денежных средств, товаров, услуг и предметов лизинга (которые оплачиваются денежными средствами)".

4. Статью 5 изложить в следующей редакции:

"Статья 5.  Установление нарушений и применение штраф-  ных  санкций

(1) Установление нарушений и применение штрафных санкций осуществляются Центром по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией на  основании результатов проверки ежемесячно представляемых Национальным банком Молдовы и  Таможенным департаментом данных о несоблюдении хозяйствующими субъектами сроков поступления (репатриации) денежных и материальных средств. Штрафы взимаются в молдавских леях в бесспорном порядке и перечисляются в государственный бюджет.

(2) Если у хозяйствующего субъекта на текущем счете в молдавских леях отсутствуют необходимые средства или их недостаточно, он обязан продать в установленном порядке валюту со своих валютных счетов и перечислить полученные средства на текущий счет для уплаты штрафа.

(3) Несоблюдение сроков репатриации денежных, материальных средств и услуг влечет за собой наложение на  хозяйствующих субъектов штрафа в размере 0,3 процента суммы (стоимости) нерепатриированных средств за каждый календарный день просрочки.

(4) Размер штрафа не может превышать размера (стоимости) нерепатриированных в установленные сроки денежных и материальных средств.

(5) Уплата штрафа не освобождает хозяйствующих субъектов от обязательств по репатриации денежных и материальных средств. Если же сумма уплаченного штрафа равна нерепатриированной сумме или стоимости неимпортированных товаров, хозяйствующий субъект освобождается от обязательств по репатриации.

(6) В случае невыполнения хозяйствующими субъектами в двухмесячный срок решения об уплате штрафа за  несвоевременную репатриацию денежных, материальных средств и услуг на основании информации Центра по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией коммерческие банки приостанавливают платежи по договорам импорта, а Таможенный департамент приостанавливает экспортные операции хозяйствующих субъектов до осуществления ими окончательных расчетов по примененным санкциям.

(7) Не подвергаются штрафным санкциям нерепатриированные суммы от экспорта-импорта, полученные в результате внешнеэкономических сделок, в случаях:

а) если они являются платежами, предусмотренными межправительственными соглашениями или договорами, заключенными органами центрального публичного управления;

b) если в течение месяца со дня окончания срока репатриации внешнеэкономическому партнеру направлены претензии и/или если в двухмесячный срок со дня окончания срока репатриации в отношении его начаты судебные процедуры - на протяжении всего периода рассмотрения споров в судебных инстанциях;

с) наличия рекламаций по количеству и качеству товаров, представленных внешнеэкономическими партнерами на основании соответствующих документов,  выданных компетентными органами;

d) поставки запасных частей и комплектующих для экспортированных товаров,  находящихся на гарантии;

e) временного экспорта;

f) возврата нерезидентами денежных средств и неоплаченных товаров, но не позднее чем в течение месяца со дня окончания срока репатриации;

g) форс-мажорных обстоятельств, подтвержденных компетентными органами;

h) потерь, понесенных хозяйствующими субъектами в результате дорожно-транспортных происшествий и подтвержденных документально;

i) потерь, понесенных хозяйствующими субъектами в результате уменьшения цены товаров и подтвержденных документально.".

5. По всему тексту закона слова "Департамент таможенного контроля" заменить словами "Таможенный департамент" в соответствующих падежах.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ

ПАРЛАМЕНТА   Еуджения ОСТАПЧУК

Кишинэу, 19 июля  2002 г.

№ 1253-XV.