СОГЛАСОВАНО                                                                                                   УТВЕРЖДЕНО
    НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК МОЛДОВЫ                                                    МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ

    Виктор ЧИБОТАРУ,                                                                                               Нина ЛУПАН,
    ПЕРВЫЙ ВИЦЕ-ПРЕЗИДЕНТ                                                                    ЗАМЕСТИТЕЛЬ МИНИСТРА

    14 августа 2008 г.                                                                                 № 08/3-1/323 от 14 августа 2008 г.


    1. Настоящие условия разработаны в соответствии с положениями Закона о публичном долге, государст­венных гарантиях и государственном рекредитовании №419-XVI от 22 декабря 2006 года, других действующих нормативных актов и устанавливают основные условия размещения, обращения и выкупа Государственных облигаций с плавающей ставкой.
    2. Государственные облигации с плавающей ставкой (далее - Государственные облигации) - это государст­венные ценные бумаги в форме записи на счете, выпущенные Министерством финансов от имени Правительства со средним срокам обращения от одного года до пяти лет включительно, доходность которых пересматривается один раз в полгода, как установлено в настоящих условиях.
    3. Государственные облигации предоставляют их держателям право на получение номинальной стоимости на дату погашения и на получение полугодового дохода, рассчитанного на основе плавающей ставки, к которой добавляется маржа (премия за риск), установленная на аукционах.
    4. Государственные облигации выпускаются по номинальной стоимости, которая составляет 100 леев.
  5. Каждому выпуску Государственных облигаций Министерство финансов присваивает в соответствии с требова­ниями международных стандартов государствен­ный регистрационный номер.
    6. Объем выпуска Государственных облигаций устанавли­вается Министерством финансов по согласо­ванию с Национальным банком Молдовы в лимитах внутреннего государственного долга, предусмотренного Законом о государственном бюджете на соответствующий год.
    7. Для каждого выпуска Государственных облигаций Министерство финансов устанавливает следующие показатели, которые объявляются в официальном сообщении о размещении государственных ценных бумаг:
    a) дата проведения аукциона;
    b) срок обращения государственной ценной бумаги;
    c) регистрационный номер;
    d) номинальная стоимость одной государственной ценной бумаги;
    e) объем предложения;
    f) максимально допустимый размер маржи;
    g) годовая плавающая процентная ставка для начисления процентов по первому купону;
    h) дата выпуска и погашения Государственных облигаций;
    i) сроки выплаты процентов (купонов).
    Министерство финансов представляет Национальному банку Молдовы за 5 (пять) календарных дней до дня проведения аукциона официальное сообщение о размещении государственных ценных бумаг, а Национальный банк Молдовы за 4 (четыре) календарных дня до проведения аукциона отправляет его первичным дилерам и участникам.
    8. На аукционах по продаже Государственных облигаций могут участвовать первичные дилеры и участники, уполномоченные Национальным банком Молдовы.
    Первичные дилеры могут подавать заявки на аукцион от своего имени и за свой счет, а также и за счет инвесторов, юридических и физических лиц - резидентов и нерезидентов Республики Молдова.
    Участники могут подавать заявки только от своего имени и за свой счет.
    9. Заявки, поданные на аукционы по продаже Государственных облигаций, удовлетворяются по методу единой цены.
    10. Сделки с Государственными облигациями на вторичном рынке осуществляются на внебиржевом рынке через первичных дилеров и на биржевом рынке в случае включения этих государственных ценных бумаг в список находящихся в обращении на Фондовой бирже Молдовы.
    11. Годовая процентная ставка, применяемая для выплаты первого купона, объявляется в официальном сообщении Национального банка Молдовы о результатах аукциона по размещению Государственных облигаций, а годовая процентная ставка, применяемая для расчета следующих купонов – через официальное сообщение Министерства финансов за 5 (пять) календарных дней до начала соответствующего купонного периода.
    12. Проценты (купон) выплачиваются в даты, указанные в официальном сообщении о размещении государственных ценных бумаг, и определяются по следующей формуле:



где:
    C – размер купона по Государственным облигациям;
    N – номинальная стоимость Государственных облигаций;
    Tс – количество дней в соответствующем купонном периоде;
  Rv – годовая плавающая процентная ставка, рассчитанная исходя из средневзвешенных ставок, установленных на аукционах по продаже казначейских обязательств со сроком обращения 182 дня или близких к этому сроку за 6 недель, предшествующих дате отправления официального сообщения;
    M – размер маржи, установленный на аукционе, постоянный на весь период обращения Государственных облигаций.
    13. Последний купон выплачивается в дату погашения Государственных облигаций одновременно с выплатой номинальной стоимости.
   14. В случае, если дата выкупа или оплата начис­ленных процентов по Государственным облигациям совпадает с выходным днем, выкуп (оплата) производится на следующий рабочий день, без уплаты допол­нительного процента.
    15. Налоговый режим государственных ценных бумаг, выпущенных согласно настоящим условиям, регла­ментируется действующим законодательством.
    16. Настоящие условия вступают в силу со дня опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова.
  17. На дату вступления в силу настоящих условий признать утратившими силу Условия размещения, обращения и выкупа государственных облигаций с плавающей ставкой (Официальный монитор Республики Молдова, 2003 г., № 116-120, ст.144).