HCNPFA13/11/2010 Внутренний номер: 335086 Varianta în limba de stat | Карточка документа |
Республика Молдова | |
НАЦИОНАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ | |
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Nr. 13/11
от 01.04.2010 | |
об утверждении Положения о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций | |
Опубликован : 02.07.2010 в Monitorul Oficial Nr. 110-113 статья № : 391 | |
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО: министр юстиции _________ Александру TЭНАСЕ № 764 от 23 июня 2010 г. Во исполнение положений ст. 3, ст. 9 ч. (2) п. c), ст. 35 Закона № 139-XVI от 21 июня 2007 г. «О ссудо-сберегательных ассоциациях» (Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст. 506), на основании ст. 1 ч. (1), ст. 3, ст. 4 ч. (1) и ч. (2), ст. 8 п. b), ст. 21 ч. (1), ст. 22 ч. (1) и ч. (2) Закона № 192-XIV от 12 ноября 1998 г. «О Национальной комиссии по финансовому рынку» (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS) Национальная комиссия по финансовому рынку ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Утвердить Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций, согласно приложению. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ Михаил ЧИБОТАРУ № 13/11. Кишинэу, 1 апреля 2010 г. Приложение
к Постановлению Национальной комиссии по финансовому рынку № 13/11 от 1 апреля 2010 г. ПОЛОЖЕНИЕ
о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций Глава I Общие положения 1. Положение о фонде ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций (далее – Положение) устанавливает требования и процедуры для создания, управления и использования фонда ликвидности ссудо-сберегательных ассоциаций и применяется к лицензированным ссудо-сберегательным ассоциациям (далее – ассоциации), включая центральные ассоциации. Требования настоящего Положения не распространяются на собственные ликвидные активы центральной ассоциации (далее – ЦА). 2. Фонд ликвидности (далее – ФЛ) создается с целью централизованного обеспечения ассоциаций ликвидностью для соответствия требованиям к ликвидности, установленным согласно Нормам финансовой предосторожности ссудо-сберегательных ассоциаций, утвержденных Постановлением Национальной комиссии по финансовому рынку № 17/8 от 30 апреля 2008 (Официальный монитор Республики Молдова, 2008, № 131-133, ст.381), далее - НФП. 3. В данном Положении используются следующие понятия: 1) инвестиции в ФЛ – денежные средства, переведенные и поддержанные ассоциациями в ФЛ, а также полагающийся по ним доход, реинвестированный в ФЛ с целью исполнения требований НФП и/или максимального увеличения дохода от инвестирования данных финансовых средств; 2) участник ФЛ – ассоциации, которые являются членами одной ЦА и которые: a) в случае обладания лицензией категории B или C, обязаны стать участниками ФЛ; b) в случае обладания лицензией категории A, могут стать участниками ФЛ. 4. ФЛ создается, управляется и используется ЦА в соответствии с настоящим Положением и политикой ассоциации по созданию, управлению и использованию ФЛ (далее – политика ФЛ). 5. Для реализации цели ФЛ, ЦА взимает взнос за управление ФЛ (далее - ВУ). Величина ВУ является годовой фиксированной суммой финансовых средств, установленной в политике ФЛ, и определяется исходя из годового прогноза расходов по операционному управлению ФЛ. Величина ВУ может пересматриваться советом ЦА один раз в полугодие, в случае если запланированная величина операционных расходов на 20 и более процентов отличается от их фактической величины за соответствующий период. В случае изменения размера ВУ, ЦА обязана уведомить об этом Национальную комиссию по финансовому рынку (далее – Национальная комиссия) с детальным представлением расходов, включенных в ВУ. ВУ начисляется и взимается ежемесячно, в размере 1/12 от годовой суммы, установленной в политике ФЛ. Глава II
6. ФЛ состоит из следующих фондов:Финансовые средства фонда ликвидности 1) Фонд сберегательных вкладов (далее – ФСВ); 2) Фонд институционального резерва (далее – ФИР). 7. Финансовые средства ФЛ формируются из следующих источников: 1) инвестиции в ФЛ; 2) доходы от инвестирования финансовых средств ФЛ в финансовые инструменты, за исключением ссуд; 3) доходы от процентов по ссудам, выданным из ФСВ. 8. Ассоциации, обладающие лицензией категории B или C, обязаны владеть и поддерживать инвестиции в ФСВ в минимальном размере, начисленные согласно п.13 НФП. Все участники ФЛ могут осуществлять инвестиции в ФИР в целях соответствия положениям п.12 НФП. 9. Ассоциация, обладающая лицензией категории B или C и не владеющая инвестициями в ФСВ, не вправе получать помощь из ФЛ. 10. Ассоциация, обладающая лицензией категории A и являющаяся участником ФЛ, вправе инвестировать в ФИР и получать доход от соответствующих инвестиций, за исключением права получать помощь из ФЛ. 11. Инвестиции в ФЛ осуществляются на основании договоров инвестирования, имеющих следующие обязательные характеристики: 1) переменная сумма инвестиции; 2) установлено предназначение инвестиции: в ФСВ или в ФИР, в зависимости от случая; 3) неопределенный срок договора; 4) остаток инвестиции в ФСВ может вноситься в качестве залога для гарантирования возмещения любой ссуды, запрошенной из ФЛ; 5) ограничения/пеня или другие санкции, связанные с отзывом или непогашением в срок ссуды, полученной из ФЛ, не применяются. 12. В каждом месяце, 15 числа, ассоциации, обладающие лицензией категории B или C, обязаны сопоставлять минимальную обязательную величину, установленную согласно НФП, с величиной инвестиций в ФСВ на последнюю отчетную дату, отраженную согласно финансовым/специальным отчетам, представляемым Национальной комиссии. 13. В случае установления дефицита инвестиций в ФСВ, ассоциация обязана, в течение 3 рабочих дней, следующих после 15 числа предыдущего месяца, ликвидировать дефицит путем перевода дополнительной ликвидности в соответствующий убыточный фонд. 14. ЦА проводит сопоставление, предусмотренное пунктом 12, отдельно по каждой ассоциации и осуществляет мониторинг выполнения ассоциациями положений пункта 13. 15. В случае, когда ЦА обнаруживает, что дефицит ФСВ определенного участника не был ликвидирован в установленный срок, она обязана, на следующий рабочий день после указанного в пункте 13 срока, односторонне предоставить ссуду данной ассоциации, в соответствии с политикой ФЛ и требованиями главы IV настоящего Положения, в размере, обеспечивающем соответствие ассоциации положениям пункта 13 НФП. В тот же день ЦА обязана письменно проинформировать соответствующую ассоциацию и Национальную комиссию о размере дефицита, установленного в ФЛ, и о предоставленной из ФСВ ссуде (сумма, срок, процентная ставка). Глава III
16. ЦА вправе инвестировать остаток финансовых средств ФЛ, не использованных при предоставлении ссуд (остаток ФЛ), исключительно в следующие финансовые инструменты:Инвестирование финансовых средств Фонда ликвидности 1) текущие счета, банковские депозиты до востребования и срочные; 2) государственные ценные бумаги. 17. Срок инвестиции в банковские депозитные счета не может быть больше трех лет. 18. Остаток ФЛ, инвестированный в текущие счета, банковские депозиты до востребования или срочные, переводится на счета коммерческих банков, с одновременным выполнением следующих требований: 1) для размещения денежных средств отбираются коммерческие банки, которые: a) на дату отбора располагают капиталом I уровня в размере не менее 500 млн.леев, и b) на протяжении шести последовательных месяцев, предшествующих отбору, обеспечивают коэффициент согласно II принципу ликвидности в размере не менее 25%, и c) на протяжении шести последовательных месяцев, предшествующих отбору, поддерживают коэффициент достаточности капитала банка с учетом риска в размере не менее 20%; 2) денежные средства будут диверсифицированы путем их размещения в равных частях на депозитных счетах в трех коммерческих банках, которые соответствуют и представляют самые высокие показатели, установленные согласно критериям, указанным в подпункте 1) настоящего пункта. В случае, если один или два банка, которые соответствуют указанным требованиям, представят свои заявки, им будет распределена треть или, соответственно, две трети размещаемой суммы и, в то же время, объявлено другое предложение на оставшуюся сумму. 19. ЦА периодически должна проводить оценки финансового положения отобранных банков и анализировать их уровень стабильности не реже одного раза в квартал. Данный анализ должен содержать оценку общего нормативного капитала, ликвидности (в особенности II принципа), общей стоимости активов, приносящих доход, в общих активах, скидки на потери по кредитам и кредитов в общем, неблагоприятных кредитов (субстандартных, сомнительных, безнадежных) в общих кредитах, а также просроченных кредитов (в том числе на которые не начисляются проценты) в общем нормативном капитале. Глава IV
20. Участник ФЛ вправе письменно затребовать от ЦА частичное или полное возмещение остатка инвестиций в ФСВ в случае когда:Использование фонда ликвидности 1) существует излишек ликвидности участника ФЛ, инвестированной в ФСВ (сумма, превышающая минимальную величину, установленную согласно пункту 13 НФП); 2) минимальная величина денежных средств в ФСВ, свободных от залога в условиях, установленных подпунктом 2) пункта 26, может быть частично или полностью изъята исключительно в целях удовлетворения заявок членов ассоциации о досрочном изъятии сбережений. 21. Участник ФЛ вправе письменно запрашивать от ЦА частичное или полное возмещение остатка инвестиций в ФИР в любом случае. 22. ЦА обязана исполнить заявку, указанную в пунктах 20 и 21, в срок не более 5 рабочих дней со дня ее подачи. В тот же день ЦА информирует Национальную комиссию об изъятии инвестиций из ФЛ и, по случаю, о целях изъятия. 23. ЦА обязана полностью возвратить участнику остаток инвестиций в ФЛ в срок не более 5 рабочих дней со дня поступления заявки на его изъятие, либо при наступлении одного из следующих случаев: 1) участник ФЛ намеревается участвовать в ФЛ, который управляется другой ЦА; 2) участник ФЛ получил или обладает лицензией категории А, в том числе в результате реорганизации, и более не желает участвовать в ФЛ; 3) лицензия участника ФЛ была отозвана; 4) лицензия ЦА была приостановлена или отозвана. На дату принятия решения о приостановлении или отзыве лицензии ЦА обязана возвратить всем участникам ФЛ остаток инвестиций в ФЛ и невыплаченного полагающегося дохода. 24. ЦА предоставляет помощь из ФЛ исключительно в форме доступа к линии по выдаче ссуд из ФСВ, в целях покрытия дефицита ликвидности, установленного согласно пункту 13. 25. ЦА открывает линию по выдаче ссуд на основании договора о выдаче ссуды, заключенного в срок, установленный в пунктах 34 или 35, в зависимости от случая, между ЦА и ассоциациями, обладающими лицензией категории B или C и владеющими инвестициями в ФСВ. 26. Устанавливаются следующие обязательные условия и ограничения при предоставлении участнику ФЛ ссуды из ФСВ: 1) ассоциация владеет инвестициями в ФСВ; 2) частичный или полный остаток инвестиции в ФСВ, оставшийся после изъятия ликвидности, в размере, равном сумме ссуды, затребованной из ФСВ, вносится на законном основании в качестве залога для гарантирования возврата данной ссуды; 3) сумма ссуды не может превышать 100% остатка инвестиции в ФСВ, оставшегося после изъятия ликвидности; 4) срок ссуды не может превышать трех месяцев, за исключением случаев, когда Национальной комиссией было предоставлено освобождение в условиях пункта 54 НФП; 5) процентная ставка варьирует и устанавливается согласно положениям политики ФЛ, в зависимости от уровня процентных ставок на финансовом рынке; 6) комиссионные/выплаты или другие санкции, связанные с предоставлением, управлением досрочного возврата ссуд и/или их невозврата в срок, не применяются; 7) общий остаток ссуд из ФСВ, предоставленных одному участнику ФЛ, не может превышать предел, предусмотренный в подпункте 2) настоящего пункта. 27. В случае невозврата участником ФЛ частичной или полной суммы ссуды из ФСВ, по истечении срока, на который данная ссуда была выдана, в рабочий день, следующий за истечением конечного срока платежа соответствующей ссуды, ЦА получает право собственности на залог, установленный согласно подпункту 2) пункта 26, в размере невозвращенного остатка выданной ссуды. Сумма процентов, полагающихся по невозвращенной ссуде, должна быть выплачена за счет дебитора – участника ФЛ путем уменьшения его месячного дохода. В тот же день ЦА информирует Национальную комиссию о невозвращении ссуды и о использовании залога участника ФЛ. Глава V
28. ЦА ведет бухгалтерский учет всех операций, связанных с ФЛ, отдельно по каждому участнику ФЛ и по составляющим ФЛ (ФСВ, ФИР) и отдельно по собственным операциям/действиям, таким образом, чтобы была обеспечена полная прозрачность процесса создания, управления и использования ФЛ на любую дату.Бухгалтерский учет и отчетность 29. До 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, ЦА представляет Национальной комиссии ежемесячную информацию согласно приложению 1 и квартальный специальный отчет согласно приложению 2 к настоящему Положению. 30. Дополнительно, до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, ЦА ежеквартально представляет участникам ФЛ и Национальной комиссии информацию об общем валовом доходе от инвестиций в ФЛ, о себестоимости управления ФЛ (ВУ) и об общем чистом доходе от инвестиций в ФЛ, который рассчитывается как общий валовой доход с вычетом ВУ и должен быть направлен на выплату участникам ФЛ. Глава VI
31. Совет ЦА утверждает политику ФЛ. Изменения и дополнения в политику ФЛ должны сопровождаться финансовыми анализами и прогнозами, а также соответствующими аргументами. Политика ФЛ, включая изменения и дополнения к ней, представляется Национальной комиссии для согласования.Политика создания, управления и использования фонда ликвидности 32. Политика ФЛ должна содержать, но не ограничиваться следующими положениями: 1) порядок расчета общего валового месячного дохода от инвестирования в ФЛ, чистого месячного дохода на каждого участника ФЛ; 2) порядок оплаты чистого месячного дохода на каждого участника ФЛ; 3) порядок расчета и взимания ВУ, а также порядок пересмотра величины ВУ; 4) порядок осуществления и изъятия инвестиций (ликвидности) в/из ФЛ; 5) образец договора об инвестиции в ФЛ; 6) образец договора о выдаче ссуды из ФЛ; 7) порядок и условия предоставления, мониторинга и возвращения ссуды из ФЛ; 8) порядок и условия использования остатка инвестиций в ФЛ, внесенного в качестве залога, с целью возмещения ссуды из ФЛ; 9) порядок и условия отбора банка (банков), в которые будут инвестированы финансовые средства ФЛ; 10) принципы управления риска процентной ставки, инвестиционного риска, риска ликвидности и риска по ссуде; 11) пределы ссуд, выданных из ФСВ, а также пределы суммы и вида финансовых инструментов, в которых могут осуществляться инвестиции из ФЛ; 12) принципы управления и стратегические направления инвестиций. Глава VII
33. Введение ЦА некоторых форм внутренней отчетности, относящейся к ликвидности, которую ассоциации будут обязаны периодически передавать ЦА, а также порядка составления и представления данной внутренней отчетности, осуществляется путем разработки/изменения политики ФЛ.Заключительные положения 34. Существующие или вновь созданные ассоциации, включая ассоциации, ставшие правопреемниками в результате реорганизации, которые получили лицензию категории B или C после вступления в силу настоящего Положения и которые не являются участниками ФЛ, обязаны стать участниками ФЛ в течение одного месяца со дня получения лицензии категории В или С. 35. Ассоциации, которые на дату вступления в силу настоящего Положения обладают лицензией категории В или С и не являются участниками ФЛ, обязаны вступить в ФЛ в течение одного месяца со дня создания ФЛ или по истечении срока платежа по депозитным договорам, заключенным до создания ФЛ, но не более чем через один год. 36. Если в ФЛ отсутствуют свободные финансовые средства, достаточные для удовлетворения всех заявок участников на изъятие своих инвестиций из ФЛ и/или выдачу ссуд из ФСВ, а продажа инвестиций, установленных подпунктом 2) пункта 16, требовала бы более продолжительного времени и привела бы к убыткам (будущие упущенные доходы не считаются убытками), ЦА может взять в долг денежные средства под залог указанных активов, для удовлетворения всех заявок, определенных в настоящем пункте. 37. ВУ за первый месяц управления ФЛ рассчитывается на основании величины, установленной пунктом 5, пропорционально числу календарных дней со дня вступления в силу настоящего Положения до конца соответствующего месяца включительно. ВУ за последний месяц управления ФЛ, в условиях, установленных подпунктом 4) пункта 23, рассчитывается на основании величины, установленной пунктом 5, пропорционально числу календарных дней с начала соответствующего месяца до даты, установленной подпунктом 4) пункта 23. 38. За нарушение ассоциациями требований настоящего Положения, Национальная комиссия вправе применять к ассоциациям и/или к их администраторам меры в соответствии со статьей 49 Закона № 139-XVI от 21 июня 2007 г. «О ссудо-сберегательных ассоциациях» (Официальный монитор Республики Молдова, 2007, № 112-116, ст. 506) и статьей 9 Закона № 192-XIV от 12 ноября 1998 г. «О Национальной комиссии по финансовому рынку» (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS), а также санкции в соответствии с Кодексом Республики Молдова о правонарушениях №218-XVI от 24 октября 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2009, № 3-6, ст.15). |