На основании пункта d) статьи 5, пункта а) статей 11, 44 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., № 56-57, ст. 624), с последующими изменениями и дополнениями, и статей 33, 37 и 40 Закона о финансовых учреждениях № 550-XIII от 21 июля 1995 г. (повторное опубликование в Официальном мониторе Республики Молдова, 2011 г., №78-81, ст.199), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    1. В Инструкцию о порядке составления и представления банками отчетов в пруденциальных целях, утвержденную Административным советом Национального банка Молдовы № 279 от 1 декабря 2011 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2011 г., № 216-221, ст. 2008), внести следующие изменения и дополнения:
    1) В пункте 1:
    a) пункт l) изложить в следующей редакции:
    «l) Отчет о кредитном портфеле и кредитных обязательствах (приложение № 12);»;
    b) дополнить пунктами следующего содержания:
    «m) Отчет о сжатой информации по кредитному портфелю (приложение № 13);
    n) Отчет об аффилированных лицах банка (приложение № 14);
    o) Отчет о портфеле аккредитивов и выданных гарантиях (приложение № 15);
    p) Отчет о долгосрочных материальных активах, переданных взамен возврата кредитов или задолженности (приложение № 16);
    q) Отчет о «крупных» депозитах (приложение № 17).».
    2) Пункт 7 изложить в следующей редакции:
    «7. В отчетах суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются целым числом. В случае, когда в отчете следует указать код национальной/иностранной валюты, указываются их цифровые коды согласно ISO 4217. Для сумм в иностранной валюте эквивалент в MDL будет рассчитан с использованием официального курса молдавского лея по отношению к соответствующим иностранным валютам, действующего на отчетную дату.».
    3) После пункта 7 дополнить пунктом 7¹ в следующей редакции:
    «7¹. Коэффициенты и проценты отражаются с двумя цифрами после запятой.».
    4) Дополнить пунктом 14 следующего содержания:
    «14. Национальный банк Молдовы вправе обрабатывать персональные данные, в том числе государственный идентификационный номер физического лица (IDNP), полученные согласно настоящей Инструкции без согласия субъекта персональных данных.».
    5) В приложении № 1, раздел «Порядок составления Отчета о классификации активов и условных обязательств», пункт 2, второй абзац после текста «1290,» дополнить текстом «1310,».
    6) Приложение № 2 изложить в следующей редакции:

    anexa nr.2

    7) Приложение № 3 изложить в следующей редакции:

    anexa nr.3

    8) В приложении № 4, раздел «Порядок составления Отчета о депозитах»:
    a) в пункте 1 после слов «привлеченные банком депозиты» дополнить словами «за исключением депозитов овернайт», а после второго предложения дополнить предложением следующего содержания: «Депозиты с нулевой процентной ставкой (0%) на отчетную дату будут отражены в строках, относящихся к беспроцентным депозитам»;
    b) пункты 8, 14 и 20 после слов «за исключением» дополнить словами «банков и»;
    c) в пункте 25 последнее предложение исключить.
    9) В приложении № 5 раздел «Порядок составления Отчета о расчете совокупного нормативного капитала» пункт 2:
    a) пункт d), второй абзац, текст «период отчетного месяца» заменить текстом «отчетный период»;
    b) пункт f), второй абзац, текст « 1816» исключить.
    10) В приложении № 6, раздел «Порядок составления Отчета об оценке достаточности капитала с учетом риска»:
    a) в пункте 4 после слов «активов и условных обязательств» дополнить словами «а также дебиторы банка, находящиеся в процессе несостоятельности»;
    b) в пункте 6 текст «и доли участия» заменить текстом «в том числе доли участия в капитале банка»;
    c) в пунктах 10, 13, 16, 17 и 20 после текста «1296» дополнить текстом «1314»;
    d) в русском варианте текст без изменений;
    e) в пункте 21:
    первый абзац дополнить словами «а также банки, находящихся в процессе несостоятельности»;
    второй абзац после текста «частично счета» дополнить текстом «1032, 1034, 1035»;
    f) в пункте 22 второй абзац изложить в следующей редакции:
    «Счета 1152, 1154, 1155, 1162, 1164, 1165, 1185, 1551, 1552, 1560, 1660 (минус 1692), 1670, 1760, 1792, 1793, 1797, частично счета 1153, 1166, 1167, 1192, 1193, 1881, счета 1800 (счет 1811 частично, а счета 1815 и 1816 не включаются), а также и другие счета, которые по существу соответствуют описанию данной подкатегории, счета, относящиеся к  соответствующей строке группы 1700, минус скидки на потери по данным активам/условным обязательствам, рассчитанные в соответствии с Регламентом о классификации активов и условных обязательств (частично счета группы счетов 7210).».
    11) В приложении № 9:
    a) Отчет о различной информации изложить в следующей редакции:

    raport

    b) Раздел «Порядок составления Отчета о различной информации» Глава I:
    в пунктах 9, 10 и 11 текст «1560,» исключить;
    пункты 14 - 16 будут следующего содержания:
    «14. В строке 11.0 отражается балансовая стоимость активов, приносящих доход, в том числе просроченные (в случае если генерируют доход), по состоянию на последний день отчетного периода. Балансовая стоимость будет включать начисленные проценты по данным активам и будет уменьшена на соответствующие суммы по корректировке стоимости, скидкам от обесценения (потеря стоимости). Сумма данной строки равна сумме строк 11.1 и 11.2.
    15. В строке 11.1 отражается балансовая стоимость кредитов и авансов, приносящих доход, по состоянию на последний день отчетного периода.»
    16. В строке 11.2 отражается балансовая стоимость других активов, приносящих доход, по состоянию на последний день отчетного периода»;
    пункты 17, 18, 19, 20, 26 и 27 исключить;
    дополнить пунктами 26-38 следующего содержания:
    «26. В строке 15.0 дается ответ на вопрос, имеются ли судебные иски против банка на отчетную дату («дa» –1 или «нет» - 0). В случае если ответ «да», заполняется информация согласно     пунктам 27 и 28, и, в зависимости от случая, информация согласно пункту 29.
    27. В строке 15.1 отражается общее число судебных исков, возбужденных против банка.
    28. В строке 15.2 отражается общая стоимость судебных исков, возбужденных против банка.
    29. В случае, когда иск, возбужденный в судебной инстанции, составляет 5 или более процентов от капитала банка первого уровня, заполняется таблица ORD 3.3С «Информация о судебных исках, возбужденных против банка, составляющие 5% и более от капитала I уровня банка». Таблица будет содержать отдельно информацию о каждом судебном иске, название истца, номер государственного идентификационного номера правовой единицы/физического лица (IDNO/IDNP) или фискальный код, присвоенный фискальным органом, или серию и номер удостоверения личности в случае, когда они использованы/присвоены согласно законодательству в качестве личного идентификационного номера, стоимость каждого возбужденного иска. В графе «Примечание» будет отражаться информация, которую банк считает существенной быть отмеченной в отчете в каждом случае отдельно (например, краткое описание иска).
    30. В строке 16.0 дается ответ на вопрос, существуют ли на отчетную дату переданные на аутсорсинг виды деятельности/операций, осуществляемых банками («да» - 1 или «нет» – 0).
    31. В случае если ответ «да», заполняется таблица ORD 3.3D «Информация о переданных на аутсоринг видов деятельности/операций» с указанием списка переданных на аутсорсинг видов деятельности/операций банка, являются ли они материально значимыми, названия поставщика услуг и его юридического адреса. В графе «Примечание» будет отражаться информация по соответствующим видам деятельности/операциям, которую банк считает существенной быть отмеченной в отчете в каждом случае отдельно.
    32. В разделе 17.0 отражается информация о кредитах, выданных малым и средним предприятиям (МСП). Кредитами для малых и средних предприятий являются кредиты, выданные для осуществления предпринимательской деятельности лицам, которые в соответствии с Законом о поддержке сектора малых и средних предприятий № 206-ХVI от 7.07.2006 г. определены как микро-, малые и средние предприятия.
    33. В строке 17.1 отражается валовая стоимость кредитов, выданных МСП.
    34. В строке 17.2 отражается валовая стоимость неблагоприятных кредитов (субстандартный, сомнительный и безнадежный), выданных МСП.
    35. В строке 17.3 отражается концентрация кредитов для первых 10 дебиторов, которая представляет соотношение общей стоимости кредитов, выданных первым десяти дебиторам из категории МСП, отнесенной к стоимости общего портфеля кредитов, выданных малым и средним предприятиям. В случае если один дебитор получил от банка несколько кредитов категории МСП, их сумма должна суммироваться.
    36. В строке 17.4 отражается средневзвешенный остаточный срок кредитов, выданных МСП. Средневзвешенный остаточный срок является коэффициентом и рассчитывается следующим образом:

    где
    удельный вес 1, 2,... n  предполагает остаток по каждому кредиту категории МСП, отнесенный к общему портфелю кредитов, выданных данной категории;
    срок погашения 1, 2,... n  предполагает срок погашения, рассчитанный в годах, по каждому кредиту категории кредитов, выданных МСП.
    37. В строке 17.5 отражается процентное значение сальдо кредитов в иностранной валюте (пересчитанные в молдавских леях), выданных МСП в общей сумме портфеля кредитов (пересчитанные в молдавских леях) данной категории.
    38. В строке 17.6 отражается общая сумма обязательств по выдаче кредитов, выданных аккредитивов и гарантий для МСП.»;
    c) в Разделе «Порядок составления Отчета о различной информации» Глава II:
    пункты 12, 18, 24 и 30 исключить;
    дополнить пунктом следующего содержания:
    «33. Периодичность представления отчета: таблица А – ежемесячно, таблица B – ежемесячно, таблица C – ежемесячно, таблица D – ежемесячно.».
    12) В приложении № 11, раздел «Порядок составления отчета о доли участия в капитале хозяйствующих субъектов», пункт 2 дополнить новым предложением следующего содержания: «В случае юридических лиц-нерезидентов указывается государственный идентификационный номер, присвоенный уполномоченным органом страны происхождения нерезидента.».
    13) Приложение № 12 изложить в следующей редакции:

    anexa nr.12

    14) Инструкцию дополнить приложениями № 13-17 следующего содержания:

    anexa nr.13

    anexa nr.14

    anexa nr.15

    anexa nr.16

    anexa nr.17

    2. Первое представление отчетов согласно настоящему постановлению осуществляется по состоянию на 30 июня 2013.

    ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО

    СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО

    БАНКА МОЛДОВЫ                                                Дорин ДРЭГУЦАНУ

    № 64. Кишинэу, 4 апреля 2013 г.