Счетная палата в присутствии заместителя министра информационных технологий и связи г-на Виталия Тарлева, государственного секретаря Министерства информационных технологий и связи г-жи Виолеты Вэса, управляющих: ГП „MoldData”- г-на Дориана Бодю; ГП „Radiocomunicații” – г-на Михая Якоба; ГП „Poşta Moldovei” – г-на Сергея Настаса; ГП „Отряд военизированной охраны” – г-на Владимира Змунчилэ, первого заместителя генерального директора ГП „ЦГИР „Registru” г-на Павла Бучацкого, экономического директора, главного бухгалтера ГП „Национальный радиочастотный центр” - г-жи Татьяны Мадан, а также других ответственных лиц, руководствуясь ст.2 (1) и ст.4 (1) а) Закона о Счетной палате №261-XVI от 5.12.2008¹, рассмотрела Отчет аудита соответствия управления публичными фондами в 2014 году Министерством информационных технологий и связи (приложение №1) и Отчет аудита соответствия управления публичными фондами в 2014 году государственными предприятиями, в которых МИТС выполняет функцию учредителя (приложение №2).
____________________________
    ¹Закон о Счетной палате №261-XVI от 5.12.2008 (с последующими дополнениями и изменениями).

    Рассмотрев результаты аудита и заслушав представленные Отчеты, а также объяснения ответственных лиц, присутствующих на публичном заседании, Счетная палата у с т а н о в и л а:
    На 2014 год Министерству информационных технологий и связи были выделены средства из государственного бюджета на общую сумму 30,1 млн. леев, в том числе для административных расходов – 5,5 млн. леев, для обмена паспортов советского образца и документирования граждан, проживающих в населенных пунктах Приднестровья - 21,8 млн. леев, и для мероприятий по либерализации визового режима – 2,6 млн. леев.
    Финансовый менеджмент Министерства информационных технологий и связи в основном является функциональным и предоставляет разумное подтверждение по существенным аспектам соответствия управления финансовыми средствами и имущественными ценностями. Учитывая правовые полномочия и ответственность лиц, вовлеченных в процесс администрирования, мониторинга и отражения в отчетности финансовой и имущественной ситуации, аудит отмечает, что не было обеспечено наличие всех элементов системы внутреннего контроля за надлежащим применением законодательных норм, что обусловило в рамках центрального аппарата Министерства информационных технологий и связи использование с некоторыми отклонениями средств, выделенных для обмена паспортов советского образца; осуществление некоторых расходов за счет государственных предприятий, в которых выполняет функцию учредителя; несоблюдение общих правил отражения в бухгалтерском учете и отчетности некоторых материальных ценностей, стоимости имущества, инвестированного в государственные предприятия, а также ряд недостатков при планировании и проведении государственных закупок.
    Для обеспечения жизнеспособности сектора информационных технологий и связи в Республике Молдова подведомственные предприятия направляли деятельность на реализацию целей и задач, установленных в Плане деятельности Министерства информационных технологий и связи на 2014 год, а также и в собственных планах развития. За 2014 год государственные предприятия, в которых Министерство информационных технологий и связи выступает в качестве учредителя, получили доходы в сумме 1027,5 млн. леев, которые по сравнению с данными за предыдущий год увеличились на 182,5 млн. леев, подчеркивая положительную тенденцию развития, заключающуюся в улучшении показателей эффективности, таких как ликвидность, рост прибыльности, рентабельности и т.д. Вместе с тем в рамках аудируемых государственных предприятий установлено следующее:
    • непубликация некоторыми предприятиями тарифов, порядка и условий поставки оказываемых публичных услуг, что ограничивает прозрачность осуществляемой деятельности, приводя к риску нанесения ущерба интересам пользователей;
    • несоответствующее регламентирование порядка деятельности членов административных советов в случае уклонения или ненадлежащего исполнения функций, осуществляя нерациональные расходы по оплате их труда;
    • необеспечение в полной мере министерского менеджмента за процессом закупок, были выявлены множественные нарушения законодательства со стороны государственных предприятий, которые осуществляли закупки без инициирования процедур закупок на сумму свыше 17,2 млн. леев; несоответствие деятельности рабочей группы по закупкам, неэффективность деятельности по контролю и мониторингу договоров в процессе государственных закупок, несоответствия в процессе планирования и проведения государственных закупок, что ограничивает прозрачность и увеличивает риск искажения процесса закупок;
    • необеспечение со стороны административных советов и управляющих аудируемых государственных предприятий надлежащего управления публичным имуществом сквозь призму делегированных полномочий, допуская несоответствия и ошибки, обусловленные несоответствием учета находящегося в управлении имущества в условиях необеспечения полного отражения в бухгалтерском учете 59 зданий площадью 4062 м2 и 321 земельного участка площадью 110,1 га, а в кадастровых органах – нерегистрации 35 зданий площадью 2280 м2 и 311 земельных участков площадью 88,8 га;
    • недостаточный мониторинг процесса сдачи внаем нежилых помещений, а также взятых внаем и безвозмездное пользование, что определяет риск увеличения расходов и нерегламентированного отчуждения принадлежащего им имущества.
    Исходя из вышеизложенного, на основании ст.7 (1) а), ст.15 (2) и (4), ст.16 с) и ст.34 (3) Закона о Счетной палате №261-XVI от 5.12.2008 Счетная палата постановляет:
    1. Утвердить Отчет аудита соответствия управления публичными фондами в 2014 году Министерством информационных технологий и связи (приложение №1) и Отчет аудита соответствия управления публичными фондами в 2014 году государственными предприятиями, в которых МИТС выполняет функцию учредителя (приложение №2).
    2. Настоящее постановление и указанные в п.1 Отчеты аудита направить:
    2.1) Министерству информационных технологий и связи для ознакомления с результатами аудитов и принятия соответствующих мер, согласно компетенциям, с целью внедрения рекомендаций, и потребовать:
    2.1.1) рассмотреть на заседании Коллегии министерства результаты аудитов, обеспечив реализацию конкретных действий для ликвидации установленных несоответствий;
    2.1.2) интенсифицировать контроль за соблюдением нормативной базы из области деятельности и положений по организации и функционированию государственных предприятий для обеспечения надлежащего управления публичными фондами;
    2.1.3) рассмотреть и решить проблемы, связанные с регистрацией, администрированием и мониторингом государственного имущества;
    2.1.4) интенсифицировать меры по осуществлению мониторинга процессов управления финансовыми средствами в области закупок, оплаты труда, использования служебного транспорта путем создания системы финансового менеджмента и внутреннего контроля, базирующейся на ответственности членов административных советов и управляющих государственных предприятий, в которых министерство выполняет функцию учредителя;
    2.1.5) внести Правительству в установленном порядке для возможной законодательной инициативы предложений по изменению:
    - ст.25 Закона №463-XIII от 18.05.1995, которая не предусматривает четко условия и порядок предоставления помещений для размещения почтовых отделений;
    - Примерного положения об административном совете государственного предприятия, Примерного устава государственного предприятия, Типового договора между учредителем и администратором государственного предприятия, утвержденным Постановлением Правительства №770 от 20.10.1994, путем включения в полномочия административных советов государственных предприятий и управляющих ответственности за обеспечение прозрачности процедур закупок в соответствии с положениями Закона о государственном предприятии;
    - Положения о приватизации нежилых помещений, сданных внаем, утвержденного Постановлением Правительства №468 от 25.03.2008, с определением потребности или четких условий и сроков найма, которые предоставят право впоследствии продавать недвижимость;
    - Постановления Правительства №915 от 19.12.1994 „О порядке материального вознаграждения специалистов, назначенных (избранных) в состав административного совета государственного предприятия” для определения функций, режима и условий труда для каждого специалиста, назначенного (избранного) в состав административного совета государственного предприятия приказом учредителя;
    2.2) Министерству финансов для ознакомления и занятия позиций, согласно компетенциям, относительно использования сверх предельного срока средств, выделенных для обмена паспортов советского образца;
    2.3) Правительству Республики Молдова для ознакомления;
    2.4) Постоянной парламентской комиссии по экономике, бюджету и финансам для информирования;
    2.5) Президенту Республики Молдова для информирования.
    3. Настоящее Постановление и Отчет аудита соответствия управления публичными фондами в 2014 году государственными предприятиями, в которых МИТС выполняет функцию учредителя (приложение №2) направить: ГП „MoldData”, ГП „Radiocomunicații”, ГП „Poșta Moldovei”, ГП „Национальный радиочастотный центр”, ГП по эксплуатации зданий, ГП „ЦГИР „Registru”, ГП „Отряд военизированной охраны” для ознакомления и внедрения рекомендаций аудита.
    4. Настоящим постановлением исключаются из режима мониторинга предыдущие Постановления Счетной палаты №41 от 10.06.2010² и №14 от 24.03.2011³, имея в виду полное и/или частичное их выполнение, которые были повторены в приложенных Отчетах аудита.
    ____________________________
    ²Постановление Счетной палаты №41 от 10.06.2010 „По Отчету аудита соответствия исполнения средств государственного бюджета за 2009 год в Министерстве информационных технологий и связи”.
    ³Постановление Счетной палаты №14 от 24.03.2011 „По Отчету аудита соответствия управления публичным имуществом ГП „Poșta Moldovei” в 2009–2010 годах.”

    5. Принять к сведению, что в ходе аудита Министерство информационных технологий и связи и предприятия, в которых оно выполняет функцию учредителя, приняли ряд мер для ликвидации недостатков и несоответствий, установленных аудитом и изложенных в приложенных Отчетах аудита.
    6. О принятых мерах по выполнению пунктов 2.1 и 3 настоящего постановления и внедрению рекомендаций из Отчетов аудита проинформировать Счетную палату в течение 12 месяцев с даты опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова.
    7. Настоящее постановление опубликовать в Официальном мониторе Республики Молдова в соответствии со ст.34 (7) Закона о Счетной палате №261-XVI от 5.12.2008 г.

    ПРЕДСЕДАТЕЛЬ СЧЕТНОЙ ПАЛАТЫ                        Серафим УРЕКЯН

    № 29. Кишинэу, 20 июля 2015 г.

    приложение № 1

    приложение № 2