В связи с изменениями, внесенными в Кодекс о правонарушениях Республики Молдова № 218-XVI от 24 октября 2008 г., вступивший в силу 31 мая 2009 г. (переопубликован в МоnitorulOficial al Republicii Moldova от 17 марта 2017 г., №78-84, ст.100), ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить бланк протокола о правонарушении, составленный в соответствии с положениями ст.443 Кодекса о правонарушениях Республики Молдова №218-XVI от 24 октября 2008 г. с последующими изменениями (согласно приложению №1 к настоящему приказу).
2. Утвердить инструкцию о порядке составления протокола о правонарушении (согласно приложению № 2 к настоящему приказу).
3. Образец протокола о правонарушении, утвержденный настоящим приказом, будет использоваться подчиненными учреждениями, за исключением Таможенной службы.
4. Образец протокола о правонарушении   печатается в двух экземплярах, из которых второй экземпляр является автокопией и вручается  лицу, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, после составления.
5. Одновременно со вступлением в силу настоящего приказа аннулируется Приказ Министерства финансов № 8 от 21 января 2011 г.
 6. Бланки протоколов о правонарушении, утвержденные Приказом Министерства финансов №8 от 21.01.2011, будут использованы, пока запас не будет исчерпан, обладая равной юридической силой наряду с бланками  протоколов о правонарушении, утвержденными настоящим приказом.
7. Государственной налоговой службе обеспечить опубликование настоящего приказа в Моnitorul Oficial al Republicii Moldova.

МИНИСТР ФИНАНСОВ                                                       Октавиан АРМАШУ

№ 121. Кишинэу, 13 сентября 2017 г.

1. Настоящая инструкция разработана в соответствии с положениями Кодекса о правонарушениях Республики Молдова № 218-XVI от 24 октября 2008 г.
2. Положения настоящей инструкции регламентируют порядок составления протокола о правонарушении (далее - протокол).
3. В контексте настоящей инструкции применяются следующие понятия:
правонарушение – виновное противоправное деяние (действие или бездействие), представляющее меньшую социальную опасность, чем преступление, посягающее на охраняемые законом ценности, предусмотренное настоящим кодексом и наказуемое согласно установленной ответственности за правонарушение;
правонарушитель – физическое лицо, должностное лицо или юридическое лицо, которое совершило правонарушение;
условная единица – мера определения размера штрафа, которая равна 50 леям;
наказание за правонарушение – мера государственного принуждения и средство исправления и перевоспитания,  применяемые именем закона к лицам, совершившим правонарушения;
штраф – денежное взыскание, применяемое в случаях и в пределах, предусмотренных Кодексом о правонарушениях;
констатирующий субъект – представитель органа публичной власти, разрешающий в пределах своей компетенции дело о правонарушении в порядке,
установленном ст.402 Кодекса о  правонарушениях;
физическое лицо – человек, рассматриваемый индивидуально, как обладатель гражданских прав и обязанностей;
юридическое лицо – организация, обладающая достаточным имуществом и отвечающая этим имуществом по своим обязательствам, могущая приобретать и осуществлять от своего имени имущественные и личные неимущественные права, брать на себя обязательства, быть истцом и ответчиком в суде;
протокол о правонарушении – акт индивидуализации противоправного деяния и установления лица, его совершившего.
4. Протокол составляется при строгом соблюдении правил настоящей инструкции,  положений статьи 443 Кодекса о правонарушениях, с заполнением  всего пространства, под угрозой недействительности протокола в соответствии со статьей 455 Кодекса о правонарушениях.
 5. Протокол подписывается на каждой странице констатирующим субъектом, лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, и потерпевшим (при наличии последнего).
6. В протоколе не допускаются исправления, дополнения, другие изменения. В случае необходимости подобных действий составляется новый протокол, в котором делается соответствующая запись.
7. Пункты протокола заполняются следующим образом:
1) В заголовке бланка указывается учреждение, подчиненное Министерству финансов (напр. Государственная налоговая служба), использующее бланк протокола.
2) При печати образца указывается серия ”MF” и порядковый номер из  8 цифр.
3) При составлении протокола первоначально указывается дата, время и место составления протокола.
4) В пункте 1 указывается констатирующий субъект, составляющий протокол, занимаемая должность, его фамилия и имя.
5) В пункте 2 указывается наименование органа власти и его юридический адрес, который представляет констатирующий субъект, установивший правонарушение.
6) В пункте 3 раздел „Данные лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении”:
a) в подпункт 3.1 вносятся в обязательном порядке данные физического лица: фамилия, имя, отчество;
b) в подпункт 3.2 вносятся в обязательном порядке дата и место рождения, гражданство, пол;
c) в подпункт 3.3 вносится тип документа, удостоверяющего личность (удостоверение, паспорт), серия, номер, кем и когда выдан, IDNO, состоящий из 13 цифр;
d) в подпункт 3.4 вносятся данные о местожительстве лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, и указываются: страна, местность, улица, дом и номер квартиры;
e) в подпункт 3.5  в разделе „Место работы” указывается учреждение, в котором лицо осуществляет деятельность, занятие, телефон и электронный адрес.
В разделе „Юридическое лицо”  заполняются следующие разделы:
а) подпункт 3.6. – наименование предприятия, фискальный код  юридического лица;
b) подпункт 3.7. – местонахождение (юридический адрес);
c) в подпункте 3.8. „Представитель”  заполняются указанные поля с указанием фамилии, имени, должности и номера телефона лица, представляющего интересы юридического лица.
7) В пункт 4 вносятся данные о времени совершения правонарушения: число, месяц, год и время совершения (либо период времени между).
8) Пункт 5 содержит данные о месте совершения правонарушения,  где указывается местность (город, коммуна или село), улица и соответствующий номер.
9) В пункте 6  указывается „Событие правонарушения”, куда вносятся признаки состава правонарушения, обстоятельства дела, имеющие значение для установления фактов и правовых последствий, оценка возможного ущерба. В последней фразе пункта указывается правовое соответствие деяния путем установления нарушенной материальной нормы о правонарушении и  признаков состава правонарушения согласно соотвествующим статьям Кодекса о правонарушениях.
10)  В пункте 7 „Объяснения лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении” указываются возражения, доказательства и дополнения, приводимые в свою защиту лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении.
11) Пункт 8 заполняется данными о „Переводчике” (фамилия, имя, отчество, должность) с указанием переводимого языка, который предупреждается под подпись об уголовной ответственности (ст. 312 УК)  за неправильный/несоответствующий перевод. Соответствующая графа заполняется в случае, если лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении или потерпевший не владеет языком протокола.
12) В пункте 9 указываются данные законного представителя – фамилия, имя, отчество, местожительство, качество (родитель, опекун и т.д.). Соответствующая графа заполняется в случае, если лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, является несовершеннолетним.
13) Пункт 10 содержит информацию об изъятых вещественных доказательствах и других собранных доказательствах (описываются форма, размер, цвет, вес, другие характеристики, позволяющие их индивидуализировать, с указанием данных о собственнике, и,  в зависимости от обстоятельств,  принятые меры по их оценке и хранению) либо факт изъятия, детально описывающий соответствующие объекты (форма, размер, цвет, вес, другие характеристики, позволяющие их индивидуализировать, данные о собственнике, и, в зависимости от обстоятельств,  принятые меры по их оценке и хранению), учитывая положения ст. 425 и ст. 431 Кодекса о правонарушениях, с указанием отметки о том, что акт изъятия № __ от __._____.___ является неотъемлемой частью протокола о правонарушении.
14) В пункте 11 указывается отметка об отказе лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, подписать протокол, основания отказа или отметка о его отсутствии.
15) Пункт 12 заполняется данными  о свидетеле, а именно: фамилия, имя, отчество, данные, удостоверяющие личность, и подпись (согласно ч. (6) ст. 443 Кодекса о правонарушениях).
16) Пункт 13 подписывается констатирующим субъектом, лицом, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, и присутствующим свидетелем/свидетелями.
17) Пункт 14 в разделе „Решение констатирующего субъекта”  поля заполняются следующим образом:
a) 14.1. Назначение наказания за правонарушение – указывается статья, предусматривающая наказание, и сумма штрафа, подлежащего уплате;
b) 14.2. Отметка лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении о признании в совершении правонарушения и согласии с наказанием, установленным констатирующим субъектом, –  в случае, если лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, признает совершение правонарушения и согласно с наказанием, установленным протоколом констатирующим субъектом, протокол о правонарушении является и решением по делу о правонарушении.
c) 14.3. Прекращение производства –  с указанием нормы, служащей основанием прекращения;
d) 14.4. Передача дела для рассмотрения  согласно компетенции на основании статьи – с указанием соответствующей нормы Кодекса о правонарушениях, устанавливающей компетентный орган;
e) 14.4.1. Компетентный орган – указывается наименование и адрес органа власти, компетентного рассматривать дело и принимать решение по нему;
f) 14.4.2. С рекомендацией – указывается рекомендация о применении наказания лицу, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении или о прекращении производства о правонарушении (заполняется органом власти, составляющим протокол).
18) В пункте 15 указываются данные, удостоверяющие личность констатирующего субъекта, принимающего решение по делу о правонарушении  с указанием даты и времени принятия решения, подтвержденного подписью последнего.
19) В пункте 16 указывается информация о счете IBAN государственного бюджета (казначейский счет поступлений), порядок оплаты и банковское учреждение, в котором должен быть уплачен штраф.
20) Пункт 17 содержит основные права лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, о которых он должен быть проинформирован и где он подписывается для подтверждения факта доведения до его сведения данных прав с указанием даты. Также лицо, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, подписывается для подтверждения факта получения одного экземпляра протокола. В случае составления протокола в отсутствие лица, в отношении которого возбуждено производство о правонарушении, копия протокола вручается ему в порядке, предусмотренном ч.(6) ст. 382 Кодекса о правонарушениях.