На основании положений части (9) статьи 11 Закона № 308 от 22 декабря 2017 года о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Официальный монитор Республики Молдова, 2018 г., № 58-66, ст. 133) Правительство ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    1. Утвердить Методологию выявления действий и сделок, в отношении которых имеются подозрения в отмывании денег и финансировании терроризма (прилагается).
    2. Службе по предупреждению и борьбе с отмыванием денег на основании Методологии выявления действий и сделок, в отношении которых имеются подозрения в отмывании денег и финансировании терроризма, в месячный срок разработать следующие акты рекомендательного характера:
    1) Руководство по выявлению действий или сделок, в отношении которых имеются подозрения в отмывании денег;
    2) Руководство по процедуре отчетности о сомнительных действиях или сделках;
    3) Руководство по выявлению сомнительных действий и сделок, в отношении которых имеются подозрения в финансировании терроризма.
    3. Органам c функциями надзора отчетных единиц в 2-месячный срок после вступления в силу настоящего постановления на основании оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне разработать, утвердить и опубликовать отчеты о факторах, генерирующих низкие или высокие риски отмывания денег и финансирования терроризма.
    4. В 4-месячный срок после вступления в силу настоящего постановления субъектам отчетности, указанным в статье 4 Закона № 308 от 22 декабря 2017 года о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, привести в соответствие программы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в собственной сфере деятельности, с информированием Службы по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.

    ПРЕМЬЕР-МИНИСТР                                    Павел ФИЛИП

    Контрасигнуют:
    министр экономики
    и инфраструктуры                                             Кирил ГАБУРИЧ
    министр юстиции                                              Виктория ИФТОДИ

    №  496. Кишинэу, 25 мая 2018 г.


    1. Методология по выявлению действий и сделок, в отношении которых имеются подозрения в отмывании денег и финансировании терроризма (в дальнейшем – Методология) устанавливает порядок выявления сомнительных действий и сделок, которые подпадают под действие Закона № 308 от 22 декабря 2017 года о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
    2. Критерии и факторы риска, меры предосторожности для клиентов и подход, основанный на риске, будут подробно указаны и описаны в программах по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в сфере своей деятельности, разработанных и утвержденных отчетными единицами.
    3. Для выявления сомнительных действий и сделок, подпадающих под воздействие Закона № 308 от 22 декабря 2017 года о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (в дальнейшем – сомнительные сделки), отчетные единицы должны применять процедуры риск-ориентированного подхода к клиентам и сделкам.
    4. Риск-ориентированный подход к сделкам и клиентам, должен обеспечивать эффективный механизм выявления потенциальных рисков отмывания денег и финансирования терроризма, связанных с клиентами и их сделками, позволяющий отчетным единицам концентрироваться только на клиентах, действиях и сделках, представляющих риск отмывания денег и финансирования терроризма.
    5. Для применения риск-ориентированного подхода к сделкам и клиентам отчетным единицам рекомендуется осуществлять оценку рисков отмывания денег и финансирования терроризма в собственной сфере деятельности. Их внутренние политики и процедуры должны определять порядок, в котором отчетная единица управляет рисками отмывания денег и финансирования терроризма и минимизирует их, в частности риска имиджа, функциональности, законности, концентрации, информационных технологий и других рисков, выявленных в сфере своей деятельности.
    6. Оценка рисков проводится при инициировании деловых отношений и длится на протяжении их осуществления являясь основой риск-ориентированного подхода к сделкам и клиентам, что позволяет отчетной единице понять, как и в какой степени деловое отношение подвержено рискам отмывания денег и финансирования терроризма.
    7. Оценка степени подверженности рискам отмывания денег и финансирования терроризма является систематическим подходом к основным категориям рисков в этой области, в связи с чем отчетная единица анализирует деятельность клиента сквозь призму следующих рисков:
    1) географический риск – при определении рисков, связанных с юрисдикциями и географическими зонами, отчетные единицы должны учитывать:
    а) область/юрисдикция, в которой зарегистрирован клиент или выгодоприобретающий собственник;
    b) область/юрисдикция, в которой работает клиент или выгодоприобретающий собственник;
    c) область/юрисдикция, с которой клиент или выгодоприобретающий собственник поддерживает деловые отношения;
    2) риск клиента – лица, представленные уполномоченными лицами, политически уязвимые лица, лица осуществляющие сделки, очевидно не имеющие экономической цели;
    3) риск продукта – подверженность экономически-финансового продукта риску отмывания денег или финансирования терроризма;
    4) риск сделки – уязвимость некоторых сделок, определяемая внутренними или внешними факторами или операциями, для которых преимущественно используются наличные, повторные операции с суммами ниже предельного уровня отчетности.
    8. Риски, предусмотренные в пункте 7, не носят ограничительный характер и могут дифференцироваться путем разумного подхода, в зависимости от специфики деятельности клиента.
    9. Для осуществления адекватной оценки рисков и уязвимости в отношении действий по отмыванию денег и финансированию терроризма могут использоваться различные источники информации: национальные, международные, публичные, частные и др.
    10. Отчетные единицы оценивает риски отмывания денег и финансирования терроризма в своей сфере деятельности на основе собственного опыта по различным показателям относительно клиентов и вероятности возникновения таких рисков (характеристики клиента, виды сделок, страны интереса). Показатели, касающиеся клиентов, используются для создания автоматизированных систем контроля методологии и процедур соответствующей отчетности.
    11. Оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма предполагает внедрение отчетной единицей, по меньшей мере, следующих действий:
    1) разработка правил узнавания клиента;
    2) постоянный мониторинг делового отношения с клиентом и его деятельности, транзакций;
    3) информирование о сомнительных действиях или сделках;
    4) постоянное обучение сотрудников.
    12. Выявление рисков отмывания денег и финансирования терроризма, клиентов или категорий клиентов и их сделок позволяет единице отчетности установить и применить меры предосторожности в отношении клиентов, внутренние меры контроля и процедуры для эффективного смягчения и эффективного управления рисков отмывания денег и финансирования терроризма.
    13. Правила узнавания клиента нацелены на правильное понимание его реальной личности, характера деловых отношений и ожидаемых сделок.
    14. Правила узнавания клиента включают:
    а) идентификация и проверка личности клиента;
    b) установление профиля клиента на основании критериев анализа, таких как: статус клиента (резидента/нерезидента), выполнение международных операций, возраст, должность и опыт работы клиента, финансово-экономическая специфика деятельности клиента, суммы сделок на протяжении месяца, годовой оборот, основные источники доходов и расходов;
    c) принятие всех возможных мер для идентификации выгодоприобретающего собственника или проверки его личности;
    d) приобретение дополнительной информации, чтобы узнать о деятельности клиента, включая цель и характер деловых отношений, а также об ожидаемой сделке.
    15. Степень и характер постоянного мониторинга делового отношения с клиентом и его сделками определяются с учетом размера отчетной единицы и рисков отмывания денег и финансирования терроризма, которым она подвергается.
    16. В процессе применения риск-ориентированного подхода к сделкам и клиентам учитывается тот факт, что не все виды деятельности, не все сделки и клиенты подвергаются мониторингу одинаково. Особенность мониторинга зависит от специфики каждого клиента, продукта или услуги, используемой клиентом, области/юрисдикции, включенной в географический риск, предусмотренный в подпункте 1) пункта 7.
    17. Отчетная единица оценивает, по необходимости, систему выявления сомнительных действий и сделок, но не реже одного раза в три года.
    18. Отчетная единица актуализирует, по необходимости, но не реже одного раза в год, риск-ориентированный подход к сделкам и клиентам с учетом динамики методов отмывания денег и финансирования терроризма и оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне.
    19. Сомнительный характер действий и сделок устанавливается на основании объективных и субъективных критериев, согласно международным и национальным стандартам в данной области, определяется необычным способом осуществления сделок в сопоставлении с показателями на основе риска, отнесенными к текущей деятельности, критериями экономической эффективности и банковской практики физического или юридического лица и процедурам познания клиента.
    20. Отчетная единица идентифицирует сомнительные действия и сделки в соответствии с Руководством по выявлению сомнительных деятельностей или сделок по отмыванию денег, о которых информируют в порядке установленном Службой по предупреждению и борьбе с отмыванием денег или при возникновении подозрений относительно структуры собственности и структуры контроля клиента, которых отчетная единица, в соответствии с разработанными и принятыми политиками и программами по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в своей сфере деятельности, считает их сомнительными в смысле отмывания денег или финансирования терроризма, независимо от отступлений, освобождений или установленных лимитов.
    21. Отчетные единицы уделяют повышенное внимание сложным и необычным сделкам, которые не имеют видимого экономического или юридического обоснования.
    22. Отчетные единицы должны иметь необходимые механизмы для выявления или мониторинга сделок путем сбора информации с целью познания деятельности клиента и снижения связанных с ними потенциальных рисков отмывания денег и финансирования терроризма.
    23. При идентификации клиента и сделок единицы отчетности могут использовать статистические данные по различным показателям, свидетельствующие об определенных тенденциях в области отмывания денег и финансирования терроризма, включая уровень преступности, в зависимости от определенных характеристик (географическая область, возраст и т. д.), соответствующие отчеты, другую информацию, в том числе размещенную на сайтах органов с функциями надзора, органов публичного управления и других юридических лиц, средств массовой информации.
    24. Отчетные единицы должны иметь доказательства, что объем действий в ходе риск-ориентированного подхода к клиенту соразмерны рискам отмывания денег и финансирования терроризма, выявленным в их собственной сфере деятельности. В целях поддержания эффективной внутренней системы предупреждения и борьбы с отмыванием денег отчетные единицы должны выделять необходимые технические, финансовые и кадровые ресурсы.
    25. Внутренние политики, программы и процедуры для выявления сомнительных действий и сделок утверждаются лицом, занимающим руководящую должность высшего звена в отчетной единице, а персонал должен периодически проходить подготовку в соответствующей области.
    26. Отчетная единица должна иметь контрольные требования над внутренней системой сомнительных действий и сделок. Отчетные единицы обеспечивают эффективные условия, позволяющие быстро информировать ответственных лиц, в том числе руководящих лиц, об определенных рисках/выявленных угрозах.
    27. Сомнительная сделка, сообщаемая отчетной единицей, не может сообщаться дополнительно как ограниченная или наличная сделка. Сделка, сообщаемая как ограниченная или наличная, может пересматриваться и дополнительно сообщаться как сомнительная сделка только в ходе сомнительной деятельности.
    28. При оценке рисков отчетные единицы уделяют повышенное внимание действиям и сделкам с клиентами из населенных пунктов Левобережья Днестра и муниципия Бендер.
    29. Служба по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и органы с функциями надзора отчетных единиц периодически оценивают систему выявления и информирования о сомнительных действиях и сделках и уведомляют отчетную единицу о         несоответствии положениям закона.