Для обеспечения исполнения  положений ст.7 ч.(1), ст.9 ч.(1) п.3) пп.d) и ст.17 ч.(2) п.с) Закона о добровольном декларировании и налоговом стимулировании № 180/2018 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 309-320, ст.500) на основании ст.11 ч.(6) п.c) Закона об акционерных обществах № 1134/1997 (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2008, № 1-4, ст.1), ст.59 ч.(3), ст.64 ч.(3), ст.74 ч.(3) и ст.87 ч.(4) Закона о рынке капитала № 171/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012, № 193-197, ст.665), ст.15 ч.(1) п.b) Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 (Официальный монитор Республики Молдова, 2018, № 58-66, ст.133), ст.1 ч.(1), ст.3, ст.8 п.b), ст.20 ч.(1) и ст.22 ч.(1) Закона о Национальной комиссии по финансовому рынку (повторно опубликован в Официальном мониторе Республики Молдова, 2007, № 117-126 BIS) Национальная комиссия по финансовому рынку
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    Утвердить Процедуру добровольного декларирования ценных бумаг (прилагается).

    ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
    НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ
    ПО ФИНАНСОВОМУ РЫНКУ                                     Валериу КИЦАН

    № 41/3. Кишинэу, 17 сентября 2018 г.


    1. Процедура добровольного декларирования ценных бумаг (далее – Процедура) устанавливает условия осуществления сделок и порядок регистрации права собственности на ценные бумаги, являющиеся объектом добровольного декларирования на основании Закона о добровольном декларировании и налоговом стимулировании № 180/2018 (далее – Закон № 180/2018).
    2. Субъектами настоящей Процедуры являются лицензированные или авторизированные лица на рынке капитала (далее – профессиональные участники), а также физические лица – субъекты добровольного декларирования на основании статьи 3 Закона № 180/2018.
    3. Не являются объектом настоящей Процедуры:
    1) ценные бумаги, в отношении которых применяются ограничения исполнительными документами;
    2) ценные бумаги, на которые распространяются положения части (3) статьи 1 Закона № 180/2018;
    3) ценные бумаги, не указанные в предварительной декларации о добровольном декларировании.
    4. Термины и выражения, использованные в настоящей Процедуре, имеют определения, предусмотренные Законом о рынке капитала № 171/2012 и Законом № 180/2018.
    5. Ценные бумаги – объект добровольного декларирования регистрируются посредством сделок купли-продажи в соответствии с нижеследующим:
    1) на регулируемом рынке или в рамках Многосторонней торговой системы (далее - MTС) - в условиях прямых сделок, квалифицированных как специальные сделки;
    2) вне регулируемого рынка или МТС – путем прямого обращения в регистрационное общество или инвестиционное общество.
    6. Сделки, указанные в пункте 5, не предполагают перечисление денежных средств от покупателя к продавцу.
    7. В случае если ценные бумаги не соответствуют требованиям к допуску к торгам на регулируемом рынке или МТС, они регистрируются на данных рынках временно, без соблюдения процедуры допуска, только в целях их отчуждения.
    8. Ценные бумаги, задекларированные один раз и зарегистрированные на счет субъекта добровольного декларирования, не могут подвергаться повторной процедуре добровольного декларирования.
    9. Для сделок, осуществленных в результате добровольного декларирования, регистрационные общества и инвестиционные общества ведут отдельный учет, который должен содержать, не ограничиваясь, следующие данные:
    1) дата и номер передаточных распоряжений/поручений на продажу-приобретение, договоров купли-продажи/посредничества;
    2) наименование эмитента;
    3) имя и фамилия субъектов добровольного декларирования;
    4) имя и фамилия представителя (в зависимости от обстоятельств);
    5) количество ценных бумаг;
    6) стоимость сделки;
    7) дата исполнения передаточного распоряжения/ поручений купли-продажи.
    10. Для регистрации сделок согласно пункту 5 инвестиционное общество и регистрационное общество взимают сбор согласно Закону о Национальной комиссии по финансовому рынку № 192/1998 и постановлению Национальной комиссии по финансовому рынку (далее - НКФР) об утверждении бюджета на соответствующий год.
    11. Сборы и платежи за оказанные профессиональными участниками услуги, сборы, взимаемые НКФР за регистрацию сделок купли-продажи согласно пункту 5, уплачиваются субъектом добровольного декларирования.
    12. Добровольное декларирование ценных бумаг согласно настоящей Процедуре завершается 1 февраля 2019 года.
    13. Принятие поручений купли-продажи и заключение сделок купли-продажи на регулируемом рынке или в рамках МТС осуществляются в соответствии с Правилами регулируемого рынка, одобренными Постановлением НКФР № 23/3 от 8.05.2015, Правилами МТС, одобренными Постановлением НКФР № 60/8 от 13.11.2015, в том числе с соблюдением Положения об инвестиционных услугах и деятельности, утвержденного Постановлением НКФР № 49/3 от 26.08.2015, с отступлениями, предусмотренными в главе I.
    14. Согласование с НКФР специальных сделок в условиях Правил регулируемого рынка и МТС осуществляется только в случае ценных бумаг, выпущенных банком или страховой компанией.
    Согласование подразумевает предварительное уведомление НКФР регистрационным обществом/инвестиционным обществом, осуществленное в момент установления деловых отношений с субъектом добровольного декларирования и содержащее наименование эмитента, вовлеченные в сделку стороны, количество ценных бумаг и их стоимость.
    15. Субъекты добровольного декларирования, в обязательном порядке, дополнительно к требованиям, установленным в Положении об инвестиционных услугах и деятельности, должны приложить к биржевому поручению и представить инвестиционным обществам следующие документы:
    1) копию предварительной декларации о добровольном декларировании, представленной Государственной налоговой службе согласно приложению 2 к Закону № 180/2018;
    2) копию платежного распоряжения, подтверждающего оплату сбора за добровольное декларирование;
    3) декларацию под собственную ответственность о непринадлежности к категории лиц, указанных в частях (2)-(4) статьи 3 Закона № 180/2018.
    16. Стоимость сделки, указанная в поручениях, должна быть как минимум равна балансовой стоимости ценных бумаг или стоимости их приобретения/подписки, указанной в договоре купли-продажи.
    17. Цены в рамках сделок, связанных с добровольным декларированием ценных бумаг, не принимаются в расчет при определении справедливой цены.
    18. Инвестиционное общество не вправе принимать поручение, данные которого не соответствуют требованиям, установленным в пункте 16.
    19. Расчеты в рамках сделок, связанных с добровольным декларированием на регулируемом рынке или МТС, осуществляются Центральным депозитарием по принципу „поставка без оплаты”.
    20. Сделки, осуществленные в соответствии с настоящей главой, указываются фондовой биржей в торговых системах и в представляемых НКФР отчетах как сделки типа „добровольное декларирование ценных бумаг”.
    21. Сделки купли-продажи ценных бумаг вне регулируемого рынка и МТС осуществляются в условиях Положения об обращении ценных бумаг на рынке капитала, утвержденного Постановлением НКФР № 14/5 от 31.03.2016, с отступлениями, предусмотренными в главе I.
    22. Для регистрации сделок, предусмотренных пунктом 5, дополнительно к документам, указанным в пунктах 18-24 Положения об обращении ценных бумаг на рынке капитала, субъект добровольного декларирования представит документы, указанные в подпунктах 1)-3) пункта 15.
    23. Стоимость сделки, указанная в передаточном распоряжении, должна быть как минимум равна балансовой стоимости ценных бумаг или стоимости их приобретения/подписки, указанной в договоре купли-продажи.
    24. В случае если данные из передаточного распоряжения не соответствуют требованиям пункта 23, регистрационные общества и инвестиционные общества отказывают в регистрации сделки до устранения выявленных нарушений.
    25. Сделки, осуществленные в рамках процедуры добровольного декларирования, указываются в системе ведения учета владельцев ценных бумаг и в представленных НКФР отчетах как сделки типа „добровольное декларирование ценных бумаг”.
    26. При осуществлении сделок, связанных с добровольным декларированием, в обязательном порядке применяются меры, предусмотренные Законом о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма № 308/2017 (далее – Закон № 308/2017).
    27. Применение мер предосторожности в отношении клиентов и других предварительных мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег осуществляется в соответствии с риском, определяемым сделкой/субъектом добровольного декларирования, не ограничиваясь следующими факторами подозрения отмывания денег и финансирования терроризма:
    1) субъект добровольного декларирования переводит ценные бумаги из:
    a) стран назначения (юрисдикции), которые, согласно достоверным источникам (взаимные оценки, опубликованные подробные отчеты об оценке или отчеты о мониторинге), не располагают эффективными системами предупреждения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма;
    b) стран назначения (юрисдикции), в которых, согласно достоверным источникам, отмечен высокий уровень коррупции или другой преступной деятельности;
    c) стран назначения (юрисдикций), в отношении которых профильными международными организациями введены санкции, эмбарго или другие аналогичные меры в соответствии с принятыми Республикой Молдова обязательствами;
    d) стран назначения (юрисдикции), которые предоставляют финансирование или поддержку террористической деятельности или на территории которых действуют установленные террористические организации;
    2) субъект добровольного декларирования проявляет сдержанность или отказывается от сотрудничества в целях раскрытия информации о происхождении передаваемых ценных бумаг в соответствии с требованиями о мерах предосторожности в отношении клиентов;
    3) субъект запрашивает повторное добровольное декларирование уже задекларированных и зарегистрированных ценных бумаг;
    4) существуют разумные подозрения или точные подтверждения того, что субъект добровольного декларирования действует от имени другого лица без объявления данного факта;
    5) субъекта отказывается предоставить данные о профессиональном опыте;
    6) субъект добровольного декларирования проживает в одной из административно-территориальных единиц левобережья Днестра или в муниципии Бендер;
    7) субъект добровольного декларирования является политически уязвимым лицом, членом семьи политически уязвимого лица или лицом, связанным с политически уязвимым лицом, либо лицом, которое не имеет права участвовать в процессе добровольного декларирования;
    8) субъект добровольного декларирования декларирует ценные бумаги но не имеет ничего общего с данными ценными бумагами;
    9) субъект добровольного декларирования декларирует ценные бумаги страховых компаний, банков или небанковских кредитных организаций;
    10) субъект добровольного декларирования является физическим лицом, включенным в список лиц, групп или единиц, в отношении которых были введены международные ограничительные меры;
    11) субъекты добровольного декларирования являются лицами (выгодоприобретающие собственники или лица, занимающие ключевые должности), тесно связанными с юридическими лицами, о которых известно, что они участвовали в совершении определенных тяжких преступлений и нарушений.
    28. В случае выявления как минимум одного фактора подозрения, указанного в пункте 27, регистрационное общество/инвестиционное общество принимает меры, предусмотренные в статье 11 и/или статье 33 Закона № 308/2017.
    29. Документы, связанные с добровольным декларированием, должны дополнять, но не заменять документы, относящиеся к требованиям о применении мер предосторожности в отношении клиентов. Регистрационное общество/инвестиционное общество должно осуществлять специфическую деятельность по анализу и уделять особое внимание личности выгодоприобретающего собственника, а также текущему мониторингу отношений с клиентом.