În temeiul art.11, 51 şi 52 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, art.67 din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496), Consiliul de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei
    1. Se aprobă Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate (se anexează).
    2. Se abrogă:
    a) la data de 21 martie 2009 - Instrucţiunea privind rapoartele anuale ce reflectă unele operaţiuni ale băncilor în valută, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.269 din 14 octombrie 1999 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.116-117, art.203), cu modificările şi completările ulterioare;
    b) la data de 11 martie 2009 - Instrucţiunea cu privire la modul de întocmire a raportului privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei, efectuate de către bancă pe piaţa valutară, şi soldurile în conturile în valută străină ale clienţilor băncii, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.157 din 25 decembrie 1997 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1999, nr.36-38, art.122), cu modificările şi completările ulterioare.
    3. Ultima raportare conform prevederilor instrucţiunilor indicate la punctul 2 din prezenta hotărîre se va efectua după cum urmează:
    a) în cazul rapoartelor reglementate de instrucţiunea specificată la punctul 2 lit.a) din prezenta hotărîre - rapoartele pentru anul 2008 se prezintă pînă la data de 1 februarie 2009;
    b) în cazul raportului reglementat de instrucţiunea specificată la punctul 2 lit.b) din prezenta hotărîre - raportul pentru luna februarie 2009 se prezintă pînă la data de 10 martie 2009.
    4. Băncile vor prezenta suplimentar la Banca Naţională a Moldovei pînă la data de 20 martie 2009 rapoartele pentru lunile ianuarie şi februarie 2009 în conformitate cu formularele şi modul de completare a acestora, stabilite de instrucţiunea specificată la punctul 2 lit.a) din prezenta hotărîre (cu excepţia Raportului privind garanţiile în valută acceptate şi acordate de bancă), perioada de raportare fiind luna gestionară respectivă.
    5. Prima raportare conform prevederilor instrucţiunii indicate la punctul 1 din prezenta hotărîre se va efectua:
    a) pentru rapoartele lunare - pentru perioada de raportare luna martie 2009;
    b) pentru raportul trimestrial - pentru perioada de raportare trimestrul I, 2009.

    PREŞEDINTELE
    CONSILIULUI de ADMINISTRAŢIE
    AL BĂNCII NAŢIONALE A MOLDOVEI                            Leonid TALMACI

    Nr. 11. Chişinău, 22 ianuarie 2009.

    Instrucţiunea cu privire la raportarea unor operaţiuni valutare de către băncile licenţiate (în continuare – Instrucţiune) este elaborată în temeiul art.11, 51 şi 52 din Legea nr.548-XIII din 21 iulie 1995 cu privire la Banca Naţională a Moldovei (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 1995, nr.56-57, art.624), cu modificările şi completările ulterioare, art.67 din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496).
    1. În prezenta Instrucţiune se utilizează noţiunile definite în Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496). De asemenea, în sensul prezentei Instrucţiuni se utilizează următoarele noţiuni:
    a) împrumuturi şi credite valutare - împrumuturi şi credite în valută străină dintre rezidenţi, şi în valută străină şi în lei moldoveneşti dintre nerezidenţi şi rezidenţi, precum şi împrumuturile şi creditele ataşate la cursul valutei străine;
    b) împrumuturi şi credite ataşate la cursul valutei străine - împrumuturi primite / credite acordate în lei moldoveneşti, ale căror solduri, conform condiţiilor stabilite în contractul de credit, se modifică în funcţie de evoluţia cursului leului moldovenesc faţă de valuta străină la care se ataşează;
    c) garanţii valutare – garanţiile specificate la pct.1 din Modul de întocmire a Raportului privind garanţiile valutare ale băncii licenţiate expus în anexa nr.5 la prezenta Instrucţiune.
    2. În scopul prezentei Instrucţiuni la persoane juridice se referă şi persoanele specificate în art.3 pct.9) lit.b), d) - g) şi pct.10) lit.b), d) - i) din Legea nr.62-XVI din 21 martie 2008 privind reglementarea valutară (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr.127-130, art.496).
    3. Prezenta Instrucţiune reglementează modul de întocmire şi prezentare la Banca Naţională a Moldovei a următoarelor rapoarte, ce reflectă unele operaţiuni valutare efectuate de către banca licenţiată, inclusiv la ordinul clienţilor:
    a) Raportul privind conturile în valută străină ale rezidenţilor şi nerezidenţilor şi conturile în moneda naţională ale nerezidenţilor (anexa nr.1);
    b) Raportul privind operaţiunile de cumpărare şi vînzare a valutei străine efectuate de către banca licenţiată (anexa nr.2);
    c) Raportul privind împrumuturile şi creditele valutare ale băncii licenţiate (anexa nr.3);
    d) Raportul privind transferurile internaţionale ale persoanelor fizice (anexa nr.4);
    e) Raportul privind garanţiile valutare ale băncii licenţiate (anexa nr.5);
    f) Raportul privind operaţiunile băncii licenţiate cu numerar în valută străină şi cu cecuri de călătorie în valută străină (anexa nr.6).
    4. Rapoartele se întocmesc de către băncile licenţiate şi se prezintă la Banca Naţională a Moldovei în scopul analizei situaţiei pe piaţa valutară a Republicii Moldova, precum şi evaluării potenţialelor riscuri legate de circulaţia capitalului.
    5. Rapoartele se întocmesc în conformitate cu formularele din anexele la prezenta Instrucţiune.
    6. Rapoartele se întocmesc în baza datelor din evidenţa contabilă a băncii licenţiate, dacă altceva nu este specificat în modul de întocmire a raportului corespunzător.
    7. Sumele în lei moldoveneşti şi în valută străină se indică în rapoarte în cifre întregi.
    8. În rapoarte urmează să fie inclusă informaţia referitoare la operaţiunile valutare efectuate de către toate subdiviziunile băncii licenţiate, cu excepţia filialelor băncii deschise în străinătate.
    9. Dacă altceva nu este specificat în modul de întocmire a raportului corespunzător, informaţia aferentă persoanelor juridice reflectată în rapoarte urmează să includă şi informaţia corespunzătoare care se referă la persoanele menţionate la pct.2 din prezenta Instrucţiune.
    10. Rapoartele menţionate la pct.3 lit.a) –d) şi f) din prezenta Instrucţiune se întocmesc lunar şi se prezintă la Banca Naţională a Moldovei cel tîrziu la data de 10 a lunii care urmează după perioada gestionară.
    11. Raportul menţionat la pct.3 lit.e) din prezenta Instrucţiune se întocmeşte trimestrial şi se prezintă la Banca Naţională a Moldovei cel tîrziu la data de 10 a lunii care urmează după perioada gestionară.
    12. În cazul în care data de 10 este zi nelucrătoare, rapoartele se prezintă în următoarea zi lucrătoare.
    13. Rapoartele se prezintă în formă electronică conform Instrucţiunii privind modul de prezentare de către bănci a rapoartelor în formă electronică la Banca Naţională a Moldovei, aprobată prin Hotărîrea Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a Moldovei nr.132 din 17 iulie 2008 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2008, nr. 157-159, art.447).

Anexa nr.1