На основании статей 11, 51 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., №56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, статьи 67 Закона о валютном регулировании №62-ХVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496) Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    1. Утвердить Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (прилагается).
    2. Признать утратившими силу:
    а) с 21 марта 2009 г. – Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №269 от 14 октября 1999 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №116-117 ст.203), с последующими изменениями и дополнениями;
    b) с 11 марта 2009 г. - Инструкцию о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже валюты, осуществленных лицензированным банком Республики Молдова на валютном рынке, и остатках на счетах клиентов банка в иностранной валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №157 от 25 декабря 1997 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №36-38,ст.122), с последующими изменениями и дополнениями.
    3. Последняя отчетность в соответствии с положениями инструкций, указанных в пункте 2 настоящего постановления, должна быть представлена следующим образом:
    а) в случае отчетов, регламентируемых инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления, – отчеты за 2008 г. представляются до 1 февраля 2009 г.;
    b) в случае отчета, регламентируемого инструкцией, указанной в подпункте b) пункта 2 настоящего постановления, – отчет за февраль 2009 г. представляется до 10 марта 2009 г.
    4. Коммерческие банки должны представить дополнительно в Национальный банк Молдовы до 20 марта 2009 г. отчеты за январь и февраль 2009 г. в соответствии с формулярами и порядком их заполнения, установленными инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления (за исключением Отчета о гарантиях в валюте, полученных и выданных банком), отчетным периодом является соответствующий отчетный месяц.
    5. Первая отчетность в соответствии с положениями инструкции, указанной в пункте 1 настоящего постановления, должна быть представлена:
    а) по месячным отчетам - за отчетный период март 2009 г.;
    b) по квартальному отчету - за отчетный период I квартал 2009 г.

    ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО
    СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО
    БАНКА МОЛДОВЫ                                                                        Леонид ТАЛМАЧ
   
    № 11. Кишинэу, 22 января 2009 г.
    Инструкция об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (далее - инструкция) разработана на основании статей 11, 51 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы № 548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., №56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, статьи 67 Закона о валютном регулировании № 62-ХVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496).
    1. В настоящей инструкции используются понятия, определенные Законом о валютном регулировании №62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496). Также в целях настоящей инструкции используются следующие понятия:
    а) валютные займы и кредиты – займы и кредиты в иностранной валюте между резидентами, в иностранной валюте и в молдавских леях между нерезидентами и резидентами, а также займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты;
    b) займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты, – займы полученные/кредиты выданные в молдавских леях, остатки которых в соответствии с условиями кредитного договора изменяются в зависимости от эволюции курса молдавского лея по отношению к иностранной валюте, к которой сделана привязка;
    с) валютные гарантии – гарантии, указанные в
пункте 1 Порядка составления Отчета о валютных гарантиях лицензированного банка из приложения №5 к настоящей инструкции.
    2. В целях настоящей инструкции к юридическим лицам относятся и лица, указанные в подпунктах b), d)- g) пункта 9) и подпунктах b), d) – i) пункта 10) статьи 3 Закона о валютном регулировании № 62-ХVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496).
    3. Настоящая инструкция регламентирует порядок составления и представления в Национальный банк Молдовы следующих отчетов, отражающих некоторые валютные операции, осуществленные лицензированным банком, в том числе по поручению клиентов:
    a) Отчет о счетах резидентов и нерезидентов в иностранной валюте и счетах нерезидентов в национальной валюте (приложение №1);
    b) Отчет об операциях по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленных лицензированным банком (приложение №2);
    c) Отчет о валютных займах и кредитах лицензированного банка (приложение №3);
    d) Отчет о международных переводах физических лиц (приложение №4);
    e) Отчет о валютных гарантиях лицензированного банка (приложение №5);
    f) Отчет об операциях лицензированного банка с наличной иностранной валютой и с дорожными чеками в иностранной валюте (приложение №6).
    4. Отчеты составляются лицензированными банками и представляются в Национальный банк Молдовы в целях анализа ситуации на валютном рынке Республики Молдова, а также оценки потенциальных рисков, связанных с движением капитала.
    5. Отчеты составляются в соответствии с формулярами из приложений к настоящей инструкции.
    6. Отчеты составляются на основе данных бухгалтерского учета лицензированного банка, если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета.
    7. Суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются в отчетах в целых числах.
    8. В отчеты должна включаться информация о валютных операциях, осуществленных всеми подразделениями лицензированного банка, за исключением открытых за рубежом филиалов банка.
    9. Если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета, отраженная в отчетах информация по юридическим лицам должна включать и соответствующую информацию, относящуюся к лицам, упомянутым в пункте 2 настоящей инструкции.
    10. Отчеты, указанные в подпунктах а) - d) и f) пункта 3 настоящей инструкции, составляются ежемесячно и представляются в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
    11. Отчет, указанный в подпункте e) пункта 3 настоящей инструкции, составляется ежеквартально и представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
    12. Если 10 число является нерабочим днем, отчеты представляются на следующий рабочий день.
    13. Отчеты представляются в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №132 от 17 июля 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №157-159, ст.447) .
    anexa nr. 1

    1. В Отчете о счетах в иностранной валюте резидентов и нерезидентов и счетах в национальной валюте нерезидентов (далее - отчет) отражается информация об остатках, оборотах и количестве счетов (текущих счетов, срочных депозитов и разных депозитов):
    а) в иностранной валюте юридических лиц-резидентов и нерезидентов (клиентов банка), а также в молдавских леях юридических лиц-нерезидентов (клиентов банка);
    b) в иностранной валюте физических лиц-резидентов и нерезидентов (клиентов банка), а также в молдавских леях физических лиц-нерезидентов (клиентов банка).
    2. В отчете не отражается информация, относящаяся к корреспондентским счетам и другим размещениям других банков, открытых в лицензированном банке.
    3. Информация, включаемая в отчет, подразделяется на две главы:
    а) глава 1 – Счета юридических лиц;
    b) глава 2 – Счета физических лиц.
    4. Главы состоят из трех разделов:
    а) раздел 1 - Счета в иностранной валюте юридических и физических лиц-резидентов;
    b) раздел 2 - Счета в иностранной валюте юридических и физических лиц-нерезидентов;
    с) раздел 3 - Счета в молдавских леях юридических и физических лиц-нерезидентов.
    5. Разделы состоят из трех статей:
    a) статья 1 - Текущие счета;
    b) статья 2 - Срочные депозиты;
    c) статья 3 - Разные депозиты.
    6. Каждая статья состоит из пяти подстатей, в которых указывается валюта счетов, отражаемых в отчете:
    a) подстатья 1 - доллары США;
    b) подстатья 2 – евро;
    c) подстатья 3 – другие свободно конвертируемые валюты;
    d) подстатья 4 – российские рубли;
    e) подстатья 5 – другие иностранные валюты.
    7.Суммы отражаются в отчете следующим образом:
    a) суммы по счетам в долларах США отражаются в долларах США;
    b) суммы по счетам в евро отражаются в евро;
    c) суммы по счетам в свободно конвертируемых валютах (других, чем доллар США и евро) отражаются в эквиваленте в долларах США;
    d) суммы по счетам в российских рублях отражаются в российских рублях;
    e) суммы по счетам в других иностранных валютах отражаются в эквиваленте в молдавских леях.
    8. Определение эквивалента в долларах США и в молдавских леях остатков по счетам в определенной иностранной валюте на начало отчетного месяца осуществляется с применением официальных курсов молдавского лея по отношению к доллару США и к упомянутой иностранной валюте, действующих в последний календарный день месяца, предшествующего отчетному.
    9. Определение эквивалента в долларах США и в молдавских леях остатков по счетам в определенной иностранной валюте на конец последнего календарного дня отчетного месяца осуществляется с применением официальных курсов молдавского лея по отношению к доллару США и к упомянутой иностранной валюте, действующих в последний календарный день отчетного месяца.
    10. Определение эквивалента в долларах США и в молдавских леях оборотов по счетам в определенной иностранной валюте в отчетном месяце осуществляется с применением официальных курсов молдавского лея по отношению к доллару США и к упомянутой иностранной валюте, действующих в день осуществления операции.
    11. Суммы остатков и количество счетов, указанные в соответствующем отчете на начало отчетного месяца, должны соответствовать суммам остатков и количеству счетов на конец месяца, указанным в отчете за предшествующий месяц.
    12. В графе 1 указываются остатки на начало отчетного месяца по соответствующим счетам клиентов лицензированного банка.
    13. В графе 2 указываются кредитовые обороты за отчетный месяц по соответствующим счетам клиентов лицензированного банка.
    14. В графе 3 указываются дебетовые обороты за отчетный месяц по соответствующим счетам клиентов лицензированного банка.
    15. В графе 4 указываются остатки по соответствующим счетам клиентов лицензированного банка на конец последнего дня отчетного месяца. Данные из графы 4, относящиеся к остаткам по счетам в иностранной валюте, за исключением свободно-конвертируемых валют других, чем доллары США и евро, должны совпадать с данными, определенными по формуле: гр.1 + гр.2 – гр.3, а также с данными бухгалтерского учета.
    16. В графе 5 указывается количество соответствующих счетов клиентов лицензированного банка на начало отчетного месяца.
    17. В графе 6 указывается количество соответствующих счетов клиентов лицензированного банка, открытых в течение отчетного месяца.
    18. В графе 7 указывается количество соответствующих счетов клиентов лицензированного банка, закрытых в течение отчетного месяца.
    19. В графе 8 указывается количество соответствующих счетов клиентов лицензированного банка на конец последнего дня отчетного месяца. Данные из графы 8 должны совпадать с данными, определенными по формуле: гр.5 + гр.6 – гр.7. Итог должен совпасть с количеством счетов юридических и физических лиц, имеющихся на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с Регистром аналитических счетов, открытых в банке.
    20. В строках 1.0.0.0, 2.0.0.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.0.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.1.0.0, 1.2.0.0 и 1.3.0.0, а данные по строке 2.0.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.1.0.0, 2.2.0.0 и 2.3.0.0.
    21. В строках 1.1.0.0, 2.1.0.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.1.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.1.1.0, 1.1.2.0. и 1.1.3.0, а данные по строке 2.1.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.1.1.0, 2.1.2.0 и 2.1.3.0.
    22. В строках 1.1.1.0, 2.1.1.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.1.1.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.1.1.1 - 1.1.1.5, а данные по строке 2.1.1.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.1.1.1 - 2.1.1.5.
    23. В строках 1.1.1.1 – 1.1.1.5, 2.1.1.1 – 2.1.1.5 отражается информация по текущим счетам юридических и физических лиц-резидентов в соответствующих иностранных валютах. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2224, 2225, 2231, 2251, 2252, 2258, 2259, 2263, 2264, 2266-2269, 2271, 2272, 2291.
    24. В строках 1.1.2.0, 2.1.2.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.1.2.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.1.2.1 - 1.1.2.5, а данные по строке 2.1.2.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.1.2.1 - 2.1.2.5.
    25. В строках 1.1.2.1 – 1.1.2.5, 2.1.2.1 – 2.1.2.5 отражается информация по срочным депозитам юридических и физических лиц-резидентов в соответствующих иностранных валютах. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2211 - 2216, 2361 - 2369, 2371-2376, 2381 - 2386, 2541, 2542, 2544, 2545, 2561 - 2563.
    26. В строках 1.1.3.0, 2.1.3.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.1.3.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.1.3.1 - 1.1.3.5, а данные по строке 2.1.3.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.1.3.1 - 2.1.3.5.
    27. В строках 1.1.3.1 – 1.1.3.5, 2.1.3.1 – 2.1.3.5 отражается информация по разным депозитам юридических и физических лиц-резидентов в соответствующих иностранных валютах. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2232, 2233, 2254 - 2257, 2261, 2262, 2273, 2311 и 2312.
    28. В строках 1.2.0.0, 2.2.0.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.2.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.2.1.0, 1.2.2.0. и 1.2.3.0, а данные по строке 2.2.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.2.1.0, 2.2.2.0. и 2.2.3.0.
    29. В строках 1.2.1.0, 2.2.1.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.2.1.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.2.1.1 - 1.2.1.5, а данные по строке 2.2.1.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.2.1.1 - 2.2.1.5.
    30. В строках 1.2.1.1 – 1.2.1.5, 2.2.1.1 – 2.2.1.5 отражается информация по текущим счетам юридических и физических лиц-нерезидентов в соответствующих иностранных валютах. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2224, 2225, 2231, 2251, 2252, 2258, 2259, 2291.
    31. В строках 1.2.2.0, 2.2.2.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.2.2.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.2.2.1 - 1.2.2.5, а данные по строкам 2.2.2.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.2.2.1 - 2.2.2.5.
    32. В строках 1.2.2.1 – 1.2.2.5, 2.2.2.1 – 2.2.2.5. отражается информация по срочным депозитам юридических и физических лиц-нерезидентов в соответствующих иностранных валютах. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2371 - 2376, 2381 - 2386.
    33. В строках 1.2.3.0, 2.2.3.0 указывается контрольная цифра, которая определяется следующим образом: данные по строке 1.2.3.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных строк 1.2.3.1 - 1.2.3.5, а данные по строке 2.2.3.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.2.3.1 - 2.2.3.5.
    34. В строках 1.2.3.1 – 1.2.3.5, 2.2.3.1 – 2.2.3.5 отражается информация по разным депозитам юридических и физических лиц-нерезидентов в соответствующих иностранных валютах. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2232, 2233, 2254 - 2257, 2261, 2262, 2311, 2312.
    35. В строках 1.3.0.0, 2.3.0.0 отражается информация по счетам в молдавских леях юридических и физических лиц-нерезидентов. Данные по строке 1.3.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 1.3.1.0, 1.3.2.0, 1.3.3.0, а данные по строке 2.3.0.0 по каждой графе 1-8 должны равняться сумме данных по строкам 2.3.1.0, 2.3.2.0, 2.3.3.0.
    36. В строках 1.3.1.0, 2.3.1.0 отражается информация по текущим счетам в молдавских леях юридических и физических лиц-нерезидентов. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2224, 2225, 2231, 2251, 2252, 2258, 2259, 2291.
    37. В строках 1.3.2.0, 2.3.2.0 отражается информация по срочным депозитам в молдавских леях юридических и физических лиц-нерезидентов. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2371 - 2376, 2381 - 2386.
    38. В строках 1.3.3.0, 2.3.3.0 отражается информация по разным депозитам в молдавских леях юридических и физических лиц-нерезидентов. Указывается соответствующая информация по балансовым счетам 2232, 2233, 2254 - 2257, 2261, 2262, 2311, 2312.

    anexa nr. 2
    1. В Отчете об операциях по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленных лицензированным банком (далее - отчет), отражаются объемы операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленных лицензированным банком в отчетном месяце:
    а) за молдавские леи и за другие иностранные валюты;
    b) независимо от способа их осуществления (наличным или безналичным путем, с использованием или без использования платежных инструментов);
    c) как за счет собственных средств, так и за счет средств клиентов.
    2. Операции покупки/продажи одной иностранной валюты за другую иностранную валюту отражаются в отчете как покупка одной иностранной валюты и продажа другой.
    3. Отчет составляется на основе данных аналитического учета, отраженных на балансовых счетах лицензированного банка.
    4. Информация, включаемая в отчет, подразделяется на две главы:
    а) глава 1 – Покупки иностранной валюты на валютном рынке;
    b) глава 2 – Продажи иностранной валюты на валютном рынке.
    5. Главы состоят из двух разделов:
    а) раздел 1- Иностранная валюта, купленная/проданная за молдавские леи;
    b) раздел 2 - Иностранная валюта, купленная/проданная за другие иностранные валюты.
    6. Каждый раздел состоит из семи статей, в которых указываются, соответственно, источники покупки и направления продажи иностранной валюты:
    a) статья 1 - Национальный банк Молдовы;
    b) статья 2 - другие банки Молдовы;
    c) статья 3 - иностранные банки;
    d) статья 4 - юридические лица;
    e) статья 5 - обменные валютные кассы;
    f) статья 6 - физические лица;
    g) статья 7 - другие.
    7. В графе 1 отражается соответствующая информация относительно операций, осуществленных в долларах США. Данные представляются в долларах США.
    8. В графе 2 отражается соответствующая информация относительно операций, осуществленных в евро. Данные представляются в евро.
    9. В графе 3 отражается соответствующая информация относительно операций, осуществленных в свободно конвертируемых валютах иных, чем доллары США и евро. Данные представляются пересчитанные в доллары США с применением официального курса молдавского лея, действующего в день осуществления операции.
    10. В графе 4 отражается соответствующая информация относительно операций, осуществленных в российских рублях. Данные представляются в российских рублях.
    11. В графе 5 отражается соответствующая информация относительно операций, осуществленных в иностранных валютах иных, чем указанные в графах 1-4. Данные представляются пересчитанные в молдавские леи с применением официального курса молдавского лея, действующего в день осуществления операции.
    12. В строке 1.0.0 отражается общая сумма иностранной валюты, купленной лицензированным банком на валютном рынке, а также доходы лицензированного банка, полученные в иностранной валюте. Данные по этой строке должны равняться сумме данных по строкам 1.1.0 и 1.2.0.
    13. В строке 1.1.0 отражается сумма иностранной валюты, купленной лицензированным банком за молдавские леи на валютном рынке, а также доходы лицензированного банка, полученные в иностранной валюте. Данные по этой строке должны равняться сумме данных по строкам 1.1.1 - 1.1.7.
    14. В строке 1.1.1 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи у Национального банка Молдовы.
    15. В строке 1.1.2 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи у других банков Республики Молдова.
    16. В строке 1.1.3 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи у иностранных банков.
    17. В строке 1.1.4 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи у юридических лиц иных, чем указанные в строках 1.1.1, 1.1.2, 1.1.3, 1.1.5.
    18. В строке 1.1.5 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи у обменных валютных касс - юридических лиц.
    19. В строке 1.1.6 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи у физических лиц, в том числе:
    а) через обменные валютные пункты лицензированного банка;
    b) со счетов в иностранной валюте физических лиц;
    с) за счет переводов (платежных инструментов) в иностранной валюте, полученных в пользу физических лиц.
    20. В строке 1.1.7 отражается сумма иностранной валюты, купленной за молдавские леи из других источников, чем указанные в строках 1.1.1 – 1.1.6 (в том числе доходы лицензированного банка, полученные в иностранных валютах).
    21. В строке 1.2.0 отражается сумма иностранной валюты, купленной лицензированным банком за другие иностранные валюты. Данные по этой строке должны равняться сумме данных по строкам 1.2.1 - 1.2.7.
    22. В строке 1.2.1 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты у Национального банка Молдовы.
    23. В строке 1.2.2 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты у других банков Республики Молдова.
    24. В строке 1.2.3 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты у иностранных банков.
    25. В строке 1.2.4 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты у юридических лиц иных, чем указанные в строках 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3, 1.2.5.
    26. В строке 1.2.5 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты у обменных валютных касс - юридических лиц.
    27. В строке 1.2.6 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты у физических лиц, в том числе со счетов в иностранной валюте физических лиц, за счет переводов (платежных инструментов) в иностранной валюте, полученных в пользу физических лиц.
    28. В строке 1.2.7 отражается сумма иностранной валюты, купленной за другие иностранные валюты из других источников, чем указанные в строках 1.2.1 – 1.2.6.
    29. В строке 2.0.0 отражается общая сумма иностранной валюты, проданной лицензированным банком на валютном рынке, а также расходы лицензированного банка, осуществленные в иностранной валюте. Данные по этой строке должны равняться сумме данных по строкам 2.1.0 и 2.2.0.
    30. В строке 2.1.0 отражается сумма иностранной валюты, проданной лицензированным банком за молдавские леи на валютном рынке, а также расходы лицензированного банка, осуществленные в иностранной валюте. Данные по этой строке должны равняться сумме данных по строкам 2.1.1 - 2.1.7.
    31. В строке 2.1.1 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи Национальному банку Молдовы.
    32. В строке 2.1.2 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи другим банкам Республики Молдова.
    33. В строке 2.1.3 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи иностранным банкам.
    34. В строке 2.1.4 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи юридическим лицам иным, чем указанные в строках 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3, 2.1.5.
    35. В строке 2.1.5 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи обменным валютным кассам - юридическим лицам.
    36. В строке 2.1.6 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи физическим лицам, в том числе:
    а) через обменные валютные пункты лицензированного банка;
    b) для зачисления на счета физических лиц в проданной иностранной валюте;
    с) для перевода в соответствии с законодательством (выдачи в виде платежных инструментов) в проданной иностранной валюте.
    37. В строке 2.1.7 отражается сумма иностранной валюты, проданной за молдавские леи в других случаях, чем указанные в строках 2.1.1 – 2.1.6 (в том числе расходы лицензированного банка, осуществленные в иностранных валютах).
    38. В строке 2.2.0 отражается сумма иностранной валюты, проданной лицензированным банком за другие иностранные валюты. Данные по этой строке должны равняться сумме данных по строкам 2.2.1 - 2.2.7.
    39. В строке 2.2.1 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты Национальному банку Молдовы.
    40. В строке 2.2.2 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты другим банкам Республики Молдова.
    41. В строке 2.2.3 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты иностранным банкам.
    42. В строке 2.2.4 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты юридическим лицам иным, чем указанные в строках 2.2.1, 2.2.2, 2.2.3, 2.2.5.
    43. В строке 2.2.5 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты обменным валютным кассам - юридическим лицам.
    44. В строке 2.2.6 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты физическим лицам, в том числе для зачисления на счета физических лиц в проданной иностранной валюте, для перевода в соответствии с законодательством (выдачи в виде платежных инструментов) в проданной иностранной валюте.
    45. В строке 2.2.7 отражается сумма иностранной валюты, проданной за другие иностранные валюты в других случаях, чем указанные в строках в строках 2.2.1 – 2.2.6.

    anexa nr. 3

    1. В Отчете о валютных займах и кредитах лицензированного банка (далее – отчет) отражается следующая информация:
    a) количество и суммы займов, полученных лицензированным банком от резидентов в иностранной валюте;
    b) количество и суммы привязанных к курсу иностранной валюты займов, полученных лицензированным банком от резидентов;
    с) количество и суммы кредитов, предоставленных лицензированным банком резидентам в иностранной валюте;
    d) количество и суммы привязанных к курсу иностранной валюты кредитов, предоставленных лицензированным банком резидентам;
    e) количество и суммы займов, полученные лицензированным банком от нерезидентов в иностранной валюте и в молдавских леях;
    f) количество и суммы привязанных к курсу иностранной валюты займов, полученных лицензированным банком от нерезидентов;
    g) количество и суммы кредитов, предоставленных лицензированным банком нерезидентам в иностранной валюте и в молдавских леях;
    h) количество и суммы привязанных к курсу иностранной валюты кредитов, предоставленных лицензированным банком нерезидентам.
    2. В данном отчете отражается информация об обычных займах/кредитах, кредитных линиях, а также о полученных займах и предоставленных кредитах, которые возникают из следующих операций: факторинг, учет (покупка) векселей, кредиты для осуществления платежей при помощи кредитных карточек, овердрафты.
    3. В данном отчете не отражается информация о:
    a) кредитах овернайт, предоставленных банкам и открытым за рубежом филиалам лицензированного банка;
    b) займах овернайт, полученных лицензированным банком, в том числе от открытых за рубежом филиалов лицензированного банка;
    c) овердрафты по корреспондентским счетам «Ностро» и «Лоро»;
    d)выплаченных/полученных процентах по займам /кредитам, полученным/выданным лицензированным банком;
    е) займы, полученные в Национальном банке Молдовы;
    f) займы, полученные головным банком от местных филиалов лицензированного банка, и кредиты, предоставленные головным банком местным филиалам лицензированного банка.
    4. В отчете указывается информация о займах полученных и кредитах, предоставленных в течение отчетного месяца.
    5. Данные для включения в отчет берутся из аналитического учета по счетам, на которых ведется бухгалтерский учет полученных займов/ предоставленных кредитов, а именно по соответствующим счетом из следующих групп балансовых счетов: 1230, 1260, 1290, 1320, 1350 (за исключением балансового счета № 1351), 1360, 1370, 1380, 1390, 1410, 1440, 1470, 1490, 1530, 2090 (за исключением балансовых счетов №2091-2094), 2100, 2110, 2120, 2530 и 2840 (за исключением балансовых счетов №2841 и №2842).
    6. Информация, включенная в отчет, подразделяется на две главы:
    а) глава 1 - Займы полученные;
    b) глава 2 - Кредиты предоставленные.
    7. Главы подразделяются на два раздела:
    a) раздел 1, который содержит информацию о займах, полученных от резидентов/кредитах, предоставленных резидентам;
    b) раздел 2, который содержит информацию о займах, полученных от нерезидентов/кредитах, предоставленных нерезидентам.
    8. Раздел 1 из главы 1 делится на две статьи:
    a) статья 1 - Займы, полученные от других банков;
    b) статья 2 – Займы, полученные от других лиц.
    9. Раздел 2 из главы 1 делится на три статьи:
    a) статья 1 – Займы, полученные от финансовых учреждений;
    b) статья 2 - Займы, полученные от других юридических лиц;
    c) статья 3 - Займы, полученные от физических лиц.
    10. Раздел 1 из главы 2 делится на три статьи:
    a) статья 1 – Кредиты, предоставленные другим банкам;
    b) статья 2 - Кредиты, предоставленные другим юридическим лицам;
    c) статья 3 - Кредиты, предоставленные физическим лицам.
    11. Раздел 2 из главы 2 делится на три статьи:
    a) статья 1 - Кредиты, предоставленные финансовым учреждениям;
    b) статья 2 - Кредиты, предоставленные другим юридическим лицам;
    c) статья 3 - Кредиты, предоставленные физическим лицам.
    12. Статьи 2 и 3 раздела 1 из главы 2 подразделяются на подстатьи, которые отражают тип кредитов, предоставленных физическим и юридическим лицам-резидентам (иным, чем банки-резиденты).
    13. В графах 1 и 2 отражается информация о займах, полученных и кредитах, предоставленных в оригинальной валюте.
    14. В графе 1 указывается количество займов, полученных/кредитов, предоставленных в оригинальной валюте. Если заем/кредит был получен/предоставлен в течение отчетного периода в несколько траншей, в количество займов/кредитов включаются все транши.
    15. В графе 2 указываются суммы займов, полученных /кредитов, предоставленных в оригинальной валюте. Информация указывается в той валюте, в которой они были фактически получены/предоставлены.
    16. В графах 3 - 5 отражается информация о полученных займах/предоставленных кредитах, привязанных к курсу иностранной валюты в соответствии с кредитным соглашением.
    17. В графе 3 указывается количество полученных займов/предоставленных кредитов, привязанных к курсу иностранной валюты. Если заем/кредит был получен/ предоставлен в течение отчетного периода в несколько траншей, в количество займов/кредитов включаются все транши.
    18. В графе 4 указываются суммы в молдавских леях полученных займов/предоставленных кредитов, привязанных к курсу иностранной валюты.
    19. В графе 5 указываются суммы в иностранной валюте полученных займов/предоставленных кредитов, привязанных к курсу иностранной валюты. Суммы представляют эквивалент в иностранной валюте займов, полученных/кредитов, предоставленных в молдавских леях, определенный с применением валютного курса, предусмотренного кредитным соглашением.
    20. В строке 1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от резидентов и нерезидентов. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по строкам 1.1 и 1.2.
    21. В строке 1.1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от резидентов. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по строкам 1.1.1 и 1.1.2.
    22. В строке 1.1.1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от других банков - резидентов. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 1.1.1.0.
    23. В строках 1.1.1.0 указываются количество и суммы соответствующих займов, полученных лицензированным банком от других банков - резидентов. Информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой были получены займы и к курсу которой привязаны займы, полученные в молдавских леях.
    24. В строке 1.1.2 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от резидентов иных, чем банки. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 1.1.2.0.
    25. В строках 1.1.2.0 указываются количество и суммы соответствующих займов, полученных лицензированным банком от резидентов иных, чем банки. Информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой были получены займы и к курсу которой привязаны займы, полученные в молдавских леях.
    26. В строке 1.2 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от нерезидентов. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по строкам 1.2.1, 1.2.2 и 1.2.3.
    27. В строке 1.2.1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от банков и других финансовых учреждений - нерезидентов, также от филиалов, открытых за рубежом, лицензированного банка. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 1.2.1.0.
    28. В строках 1.2.1.0 указываются количество и суммы соответствующих займов, полученных лицензированным банком от банков и других финансовых учреждений – нерезидентов, а также от филиалов, открытых за рубежом, лицензированного банка. Информация указывается по займам, полученным в молдавских леях, а также по каждой иностранной валюте, в которой были получены займы в иностранной валюте и к курсу которой привязаны займы, полученные в молдавских леях.
    29. В строке 1.2.2 графах в 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от юридических лиц - нерезидентов иных, чем финансовые учреждения. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 1.2.2.0.
    30. В строках 1.2.2.0 указываются количество и суммы соответствующих займов, полученных лицензированным банком от юридических лиц-нерезидентов иных, чем финансовые учреждения. Информация указывается по кредитам, полученным в молдавских леях, а также по каждой иностранной валюте, в которой получены займы в иностранной валюте и к курсу которой привязаны займы, полученные в молдавских леях.
    31. В строке 1.2.3 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о займах, полученных лицензированным банком в отчетном периоде от физических лиц-нерезидентов. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 1.2.3.0.
    32. В строках 1.2.3.0 указываются количество и суммы соответствующих займов, полученных лицензированным банком от физических лиц-нерезидентов. Информация указывается о займах, полученных в молдавских леях, а также по каждой иностранной валюте, в которой получены займы в иностранной валюте и к курсу которой привязаны займы, полученные в молдавских леях.
    33. В строке 2 в графах в 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком в отчетном периоде резидентам и нерезидентам. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по строкам 2.1 и 2.2.
    34. В строке 2.1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком в отчетном периоде резидентам. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по строкам 2.1.1, 2.1.2 и 2.1.3.
    35. В строке 2.1.1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком в отчетном периоде другим банкам - резидентам. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 2.1.1.0.
    36. В строках 2.1.1.0 указываются количество и суммы кредитов, предоставленных лицензированным банком другим банкам-резидентам. Информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой были предоставлены кредиты и к курсу которой привязаны кредиты, предоставленные в молдавских леях.
    37. В строке 2.1.2 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком в отчетном периоде юридическим лицам-резидентам иным, чем банки. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем итоговым строкам 2.1.2.1 - 2.1.2.9.
    38. В итоговых строках 2.1.2.1 - 2.1.2.9 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах (по типам), предоставленных лицензированным банком юридическим лицам - резидентам иным, чем банки. Данные каждой итоговой строки 2.1.2.1 - 2.1.2.9 по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем соответствующим строкам 2.1.2.1 - 2.1.2.9.
    39. В строках 2.1.2.1 - 2.1.2.9 указываются количество и суммы соответствующих кредитов, предоставленных лицензированным банком юридическим лицам - резидентам иным, чем банки. Информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой предоставлены кредиты и к курсу которой привязаны кредиты, предоставленные в молдавских леях. Информация указывается по типам соответствующих кредитов, а именно:
    a) в строках 2.1.2.1 указывается соответствующая информация о сельскохозяйственных кредитах, кредитах, предоставленных пищевой, рыбной, лесной промышленности;
    b) в строках 2.1.2.2 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных на строительство и улучшение земли;
    c) в строках 2.1.2.3 указывается соответствующая информация о предоставленных топливно-энергетических кредитах;
    d) в строках 2.1.2.4 указывается соответствующая информация о предоставленных промышленных/коммерческих кредитах;
    е) в строках 2.1.2.5 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных на строительство дорог и транспортных путей;
    f) в строках 2.1.2.6 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных на приобретение недвижимости;
    g) в строках 2.1.2.7 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных по карточным счетам (кредитные карточки);
    h) в строках 2.1.2.8 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных учреждениям, финансируемым из государственного бюджета, Национальной кассе социального страхования, Национальной медицинской страховой компании, Правительству, административно-территориальным единицам и учреждениям, подведомственным административно-территориальным единицам;
    i) в строках 2.1.2.9 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных в других случаях, чем упомянутые в строках 2.1.2.1 - 2.1.2.8.
    40. В строке 2.1.3 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком в отчетном периоде физическим лицам-резидентам. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем итоговым строкам 2.1.3.1 - 2.1.3.4.
    41. В итоговых строках 2.1.3.1 - 2.1.3.4 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах (по типам), предоставленных лицензированным банком физическим лицам-резидентам. Данные каждой итоговой строки 2.1.3.1 – 2.1.3.4 по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем соответствующим строкам 2.1.3.1 - 2.1.3.4.
    42. В строках 2.1.3.1 - 2.1.3.4 указываются количество и суммы соответствующих кредитов, предоставленных лицензированным банком физическим лицам-резидентам. Информация указывается по каждой иностранной валюте, в которой предоставлены кредиты и к курсу которой привязаны кредиты, предоставленные в молдавских леях. Информация указывается по типам соответствующих кредитов, а именно:
    a) в строках 2.1.3.1 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных на приобретение недвижимости;
    b) в строках 2.1.3.2 указывается соответствующая информация о предоставленных потребительских кредитах;
    c) в строках 2.1.3.3 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных по карточным счетам (кредитные карточки);
    d) в строках 2.1.3.4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных в других случаях, чем упомянутые в строках 2.1.3.1-2.1.3.3.
    43. В строкe 2.2 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком в отчетный период нерезидентам. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по строкам 2.2.1, 2.2.2 и 2.2.3.
    44. В строке 2.2.1 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком банкам и другим финансовым учреждениям-нерезидентам, также филиалам, открытым за рубежом, лицензированного банка. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 2.2.1.0.
    45. В строках 2.1.1.0 указываются количество и суммы кредитов, предоставленных лицензированным банком банкам и другим финансовым учреждениям - нерезидентам, а также филиалам, открытым за рубежом, лицензированного банка. Информация указывается по кредитам в молдавских леях, а также по каждой иностранной валюте в которой предоставлены кредиты в иностранной валюте и к курсу которой привязаны кредиты, предоставленные в молдавских леях.
    46. В строке 2.2.2 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком юридическим лицам-нерезидентам иным, чем финансовые учреждения. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 2.2.2.0.
    47. В строках 2.2.2.0 указываются количество и суммы соответствующих кредитов, предоставленных лицензированным банком юридическим лицам-нерезидентам иным, чем финансовые учреждения. Информация указывается по кредитам в молдавских леях, а также по каждой иностранной валюте, в которой предоставлены кредиты в иностранной валюте и к курсу которой привязаны кредиты, предоставленные в молдавских леях.
    48. В строке 2.2.3 в графах 1, 3 и 4 указывается соответствующая информация о кредитах, предоставленных лицензированным банком физических лицам - нерезидентам. Данные этой строки по каждой упомянутой графе должны равняться сумме данных по всем строкам 2.2.3.0.
    49. В строках 2.2.3.0 указываются количество и суммы соответствующих кредитов, предоставленных лицензированным банком физическим лицам - нерезидентам. Информация указывается по кредитам, предоставленным в молдавских леях, а также по каждой иностранной валюте, в которой предоставлены кредиты в иностранной валюте и к курсу которой привязаны кредиты, предоставленные в молдавских леях.
    50. В строке 9.9.9.9 в графах 2 и 5 указывается контрольная цифра, которая рассчитывается путем суммирования данных из соответствующей графы отчета.      1. В Отчете о международных переводах физических лиц (далее – отчет) отражается информация о переводах в иностранной валюте и в молдавских леях:
    а) полученных лицензированным банком в отчетном периоде из-за границы в пользу физических лиц-резидентов и нерезидентов;
    b) осуществленных лицензированным банком в отчетном периоде за границу по поручениям физических лиц-резидентов и нерезидентов.
    2. В целях настоящего отчета считается, что:
    a) перевод осуществлен за границу, если учреждение, которое его выплачивает бенефициару, является нерезидентом;
    b) перевод осуществлен из-за границы, если учреждение, из которого он был первоначально отправлен, является нерезидентом.
    3. В этом отчете отражаются упомянутые переводы независимо от того, осуществил ли/получил ли их банк:
    а) через корреспондентские счета “Ностро” и “Лоро”; или
    b) через систему переводов Western Union и другие аналогичные системы денежных переводов.
    4. В этом отчете не отражаются:
    a) переводы со счетов/на счета в Республике Молдова физических лиц-резидентов и нерезидентов на счета/со счетов в Республике Молдова нерезидентов и резидентов;
    b) переводы от/в пользу физических лиц, занимающихся определенным видом деятельности, если эти переводы осуществлены/получены в рамках этой деятельности;
    c) переводы, осуществленные с помощью карточек.
    5.Суммы переводов указываются в оригинальной валюте, т.е. в валюте, в которой переводы были получены из-за границы/осуществлены за границу.
    6. Информация, включенная в отчет, подразделяется на 3 главы:
    a) глава 1 - Переводы в молдавских леях;
    b) глава 2 - Переводы в свободно конвертируемых валютах;
    c) глава 3 - Переводы в других иностранных валютах.
    7. В графах 1-6 указывается информация о переводах независимо от способа их выдачи физическому лицу-переводополучателю: зачисление на текущий счет/депозитный счет в иностранной валюте или в молдавских леях физического лица, выдача наличными в иностранной валюте или в молдавских леях и т.д.
    8. Если операция осуществляется лицом, уполномоченным в соответствии с законодательством, отражение операции в соответствующей графе осуществляется в зависимости от статуса резидента или нерезидента физического лица, от имени которого была осуществлена операция.
    9. В графе 1 указывается количество переводов, полученных из-за границы лицензированным банком в пользу физических лиц-резидентов.
    10. В графе 2 указываются суммы переводов, полученных из-за границы лицензированным банком в пользу физических лиц-резидентов.
    11. В графе 3 указывается количество переводов, полученных из-за границы лицензированным банком в пользу физических лиц-нерезидентов.
    12. В графе 4 указываются суммы переводов, полученных из-за границы лицензированным банком в пользу физических лиц-нерезидентов.
    13. В графе 5 указывается количество переводов из-за границы, полученных лицензированным банком в пользу физических лиц-резидентов и нерезидентов. Данные этой графы по каждой строке должны равняться сумме данных по графам 1 и 3.
    14. В графе 6 указываются суммы переводов из-за границы, полученных лицензированным банком в пользу физических лиц-резидентов и нерезидентов. Данные этой графы должны равняться сумме данных по графам 2 и 4.
    15. В графах 7 - 12 указывается информация о переводах независимо от средств, полученных лицензированным банком от физического лица для осуществления этих переводов: с текущего счета/депозитного счета в иностранной валюте или в молдавских леях физического лица, за счет получения от физического лица наличных в иностранной валюте или в молдавских леях и т.д.
    16. В графе 7 указывается количество переводов, осуществленных за границу лицензированным банком по поручению физических лиц-резидентов.
    17. В графе 8 указываются суммы переводов, осуществленных за границу лицензированным банком по поручению физических лиц-резидентов.
    18. В графе 9 указывается количество переводов, осуществленных за границу лицензированным банком по поручению физических лиц-нерезидентов.
    19. В графе 10 указываются суммы переводов, осуществленных за границу лицензированным банком по поручению физических лиц-нерезидентов.
    20. В графе 11 указывается количество переводов, осуществленных за границу лицензированным банком по поручению физических лиц-резидентов и нерезидентов. Данные этой графы должны равняться сумме данных по графам 7 и 9.
    21. В графе 12 указываются суммы переводов, осуществленных за границу лицензированным банком по поручению физических лиц-резидентов и нерезидентов. Данные этой графы должны равняться сумме данных по графам 8 и 10.
    22. В строке 9.999 по каждой графе указывается контрольная цифра, которая рассчитывается путем суммирования данных из соответствующей графы отчета.

    anexa nr. 5

    1. В Отчете о валютных гарантиях лицензированного банка (далее - отчет) отражается информация о гарантиях, полученных и предоставленных лицензированным банком, эмитированным в иностранной валюте и в молдавских леях, за исключением:
    а) гарантий, эмитированных в молдавских леях, по которым как гаранты бенефициары, так и принципалы являются резидентами;
    b) гарантий, эмитированных в иностранной валюте, с оплатой в молдавских леях в соответствии с действующим законодательством, если как гаранты, бенефициары, так и принципалы являются резидентами.
    2. Понятия «гарант», «бенефициар гарантии», «принципал гарантии» имеют значение, определенное нормативным актом Национального банка Молдовы, регламентирующего внешние обязательства.
    3. Информация, включаемая в отчет, подразделяется на четыре главы:
    a) раздел 1 содержит информацию о гарантиях, полученных лицензированным банком (бенефициаром гарантий) в отчетном периоде от резидентов и нерезидентов (гарантов);
    b) раздел 2 содержит информацию о гарантиях, предоставленных лицензированным банком (гарантом) в отчетном периоде в пользу резидентов и нерезидентов (бенефициаров гарантий);
    c) раздел 3 содержит информацию о денежных средствах, полученных лицензированным банком (бенефициаром гарантий) в отчетном периоде по гарантиям, полученным лицензированным банком в отчетном периоде и в предыдущие периоды;
    d) раздел 4 содержит информацию о денежных средствах, выплаченных лицензированным банком (гарантом) в отчетном периоде по гарантиям, предоставленным лицензированным банком в отчетном периоде и в предыдущие периоды.
    4. Информация, упомянутая в пункте 3 настоящего порядка, отражается в двух разрезах:
    a) по гарантиям, в соответствии с которыми гаранты обязались перед бенефициарами гарантий уплатить задолженности принципалов гарантий, которые являются резидентами (графы 1, 2, 5, 6);
    b) по гарантиям, в соответствии с которыми гаранты обязались перед бенефициарами гарантий уплатить задолженности принципалов гарантий, которые являются нерезидентами (графы 3, 4, 7, 8).
    5. Суммы полученных и предоставленных гарантий (главы 1 и 2) указываются в оригинальной валюте, т.е. в валюте, в которой гарантии были эмитированы.
    6. Суммы, полученные/выплаченные лицензированным банком (главы 3 и 4) в отчетном периоде по соответствующим гарантиям, указываются в оригинальной валюте, т.е. в валюте, в которой суммы фактически были получены/выплачены. Так, если гарантия эмитирована в одной иностранной валюте, а платежи осуществлены в другой иностранной валюте, в отчете показываются суммы полученной/уплаченной банком иностранной валюты. Если гарантия была эмитирована в иностранной валюте, а платежи осуществлены в молдавских леях, в строках с кодом валюты 498 в главах 3 и 4 отчета должны быть указаны полученные/выплаченные суммы в молдавских леях. Если гарантия была эмитирована в молдавских леях, а платежи осуществлены в иностранной валюте, в строках с кодом соответствующей иностранной валюты в главах 3 и 4 отчета должны быть отражены полученные/уплаченные суммы в иностранной валюте.
    7. В главе 1:
    a) в графах 1 и 2 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте, полученных лицензированным банком от резидентов, которые в соответствии с этими гарантиями обязались перед лицензированным банком оплатить задолженности резидентов;
    b) в графах 3 и 4 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, полученных лицензированным банком от резидентов, которые в соответствии с этими гарантиями обязались перед лицензированным банком оплатить задолженности нерезидентов;
    c) в графах 5 и 6 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, полученных лицензированным банком от нерезидентов, которые в соответствии с этими гарантиями обязались перед лицензированным банком оплатить задолженности резидентов;
    d) в графах 7 и 8 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, полученных лицензированным банком от нерезидентов, которые в соответствии с этими гарантиями обязались перед лицензированным банком оплатить задолженности других нерезидентов.
    8. В главе 2:
    a) в графах 1 и 2 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте, предоставленных лицензированным банком в пользу резидентов, в соответствии с которыми лицензированный банк обязался перед этими резидентами оплатить задолженности резидентов;
    b) в графах 3 и 4 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, предоставленных лицензированным банком в пользу резидентов, в соответствии с которыми лицензированный банк обязался перед этими резидентами оплатить задолженности нерезидентов;
    c) в графах 5 и 6 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, предоставленных лицензированным банком в пользу нерезидентов, в соответствии с которыми лицензированный банк обязался перед этими нерезидентами оплатить задолженности резидентов;
    d) в графах 7 и 8 указываются количество и суммы гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, выданных банком в пользу нерезидентов, в соответствии с которыми лицензированный банк обязался перед этими нерезидентами оплатить задолженности других нерезидентов.
    9. В главе 3:
    a) в графах 1 и 2 указывается количество полученных от резидентов гарантий в иностранной валюте, в соответствии с которыми лицензированный банк получил в отчетном периоде денежные средства в счет погашения задолженностей резидентов, а также указываются суммы полученных денежных средств;
    b) в графах 3 и 4 указывается количество полученных от резидентов гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, в соответствии с которыми лицензированный банк получил в отчетном периоде денежные средства в счет погашения задолженностей нерезидентов, а также указываются суммы полученных денежных средств;
    c) в графах 5 и 6 указывается количество полученных от нерезидентов гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, в соответствии с которыми лицензированный банк получил в отчетном периоде денежные средства в счет погашения задолженностей резидентов, а также указываются суммы полученных денежных средств;
    d) в графах 7 и 8 указывается количество полученных от нерезидентов гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, в соответствии с которыми лицензированный банк получил в отчетном периоде денежные средства в счет погашения задолженностей других нерезидентов, а также указываются суммы полученных денежных средств.
    10. В главе 4:
    a) в графах 1 и 2 указывается количество выданных резидентам гарантий в иностранной валюте, в соответствии с которыми лицензированный банк выплатил в отчетном периоде денежные средства в счет погашения задолженностей резидентов, а также указываются суммы выплаченных денежных средств;
    b) в графах 3 и 4 указывается количество выданных резидентам гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, в соответствии с которыми лицензированный банк в отчетном периоде выплатил денежные средства в счет погашения задолженностей нерезидентов, а также указываются суммы уплаченных денежных средств;
    c) в графах 5 и 6 указывается количество выданных нерезидентам гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, в соответствии с которыми лицензированный банк в отчетном периоде выплатил денежные средства в счет погашения задолженностей резидентов, а также указываются суммы выплаченных денежных средств;
    d) в графах 7 и 8 указывается количество выданных нерезидентам гарантий в иностранной валюте и в молдавских леях, в соответствии с которыми лицензированный банк в отчетном периоде выплатил денежные средства в счет погашения задолженностей других нерезидентов, а также указываются суммы выплаченных денежных средств.
    11. В строке 9.999 по каждой графе (1-8) указывается контрольная цифра, которая рассчитывается путем суммирования данных из соответствующей графы отчета.

    anexanr. 6

    1. В Отчете об операциях лицензированного банка с наличной иностранной валютой и с дорожными чеками в иностранной валюте (далее – отчет) отражается информация:
    а) об остатках наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте в лицензированном банке на начало и конец отчетного периода;
    b) суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученные и выданные лицензированным банком в отчетном периоде.
    2. В отчете не отражается:
    а) обеспечение подразделений лицензированного банка наличной иностранной валютой (авансы), выдача из кассы лицензированного банка для загрузки в банкоматы, а также операции по возврату упомянутых средств в кассу лицензированного банка;
    b) обеспечение подразделений лицензированного банка дорожными чеками в иностранной валюте, а также операции по возврату упомянутых чеков в кассу лицензированного банка.
    3. Информация, включаемая в отчет, подразделяется на четыре главы:
    a) раздел 1 - Остаток на начало отчетного месяца;
    b) раздел 2 - Получено в иностранной валюте;
    c) раздел 3 - Выдано в иностранной валюте;
    d) раздел 4 - Остаток на конец отчетного месяца.
    4. Глава 2 состоит из статей, которые отражают источник получения лицензированным банком наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте.
    5. Глава 3 состоит из статей, которые отражают направления выдачи лицензированным банком наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте.
    6. В отчете информация об осуществленных операциях отражается в оригинальной валюте, то есть в иностранной валюте, которая была получена в кассу/выдана из кассы лицензированного банка.
    7. В графе D ‘’Код иностранной валюты’’ указывается цифровой код соответствующей иностранной валюты.
    8. В графе 1 ‘’количество операций’’ указывается количество соответствующих операций, осуществленных с наличностью в определенной иностранной валюте.
    9. В графе 2 ‘’сумма’’ указывается сумма соответствующих операций, осуществленных с наличностью в определенной иностранной валюте.
    10. В графе 3 ‘’количество операций’’ указывается количество соответствующих операций, осуществленных с дорожными чеками в определенной иностранной валюте.
    11. В графе 4 ‘’сумма’’ указывается сумма соответствующих операций, осуществленных с дорожными чеками в определенной иностранной валюте.
    12. В отчете отражается соответствующая информация по каждой иностранной валюте, в которой лицензированный банк имел остатки наличности и дорожных чеков на начало и конец отчетного периода, а также операции с этими валютными ценностями в отчетном периоде. Сначала указывается информация об остатках и соответствующих операциях во всех свободно конвертируемых валютах, затем – в других иностранных валютах.
    13. В строках 1.0 указываются остатки наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, которые лицензированный банк (включая все его подразделения и банкоматы) имел на начало отчетного месяца. Указанные остатки в соответствующем отчете на начало отчетного месяца должны соответствовать остаткам на конец месяца, указанным в отчете за предыдущий месяц.
    14. В строках 2.0 указывается общее количество и общие суммы операций по получению лицензированным банком наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте. Данные этих строк по каждой иностранной валюте должны равняться сумме данных в соответствующей валюте по строкам 2.1-2.11.
    15. В строках 2.1 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, импортированные лицензированным банком в Республику Молдова, и количество этих операций.
    16. В строках 2.2 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученные лицензированным банком от других банков Республики Молдова (например, наличность, полученная для зачисления на счетах «Лоро» банков-корреспондентов, дорожные чеки, полученные от других лицензированных банков для продажи этих чеков клиентам и т.д.), а также количество этих операций по получению.
    17. В строках 2.3 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученные лицензированным банком от банков-нерезидентов (например, наличность, полученная для зачисления на счет «Лоро» банков-нерезидентов и т.д.), а также количество этих операций по получению.
    18. В строках 2.4 указываются:
    a) сумма наличной иностранной валюты, купленной лицензированным банком у резидентов и нерезидентов за молдавские леи или другие иностранные валюты, а также количество этих операциий по покупке;
    b) сумма дорожных чеков в иностранной валюте, купленных лицензированным банком у резидентов и нерезидентов за молдавские леи или другие иностранные валюты, и дорожных чеков в иностранной валюте, оплаченных резидентам и нерезидентам наличностью в той же иностранной валюте, а также количество этих операций по покупке/оплате.
    19. В строках 2.5 и 2.6 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученные лицензированным банком для зачисления на счета в той же иностранной валюте физических лиц-резидентов, и, соответственно, нерезидентов, а также количество этих операций по получению.
    20. В строках 2.7 и 2.8 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученные лицензированным банком от физических лиц-резидентов и нерезидентов (без зачисления на их банковские счета) для осуществления по их поручению переводов в той же иностранной валюте, а также количество этих операций по получению.
    21. Если операция, которая должна отражаться в строках 2.7 или 2.8, осуществляется лицом, уполномоченным в соответствии с законодательством, отражение операции в соответствующей строке осуществляется в зависимости от статуса резидента или нерезидента физического лица, от имени которого была осуществлена операция.
    22. В строках 2.9 и 2.10 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученных лицензированным банком для зачисления на счета юридических лиц-резидентов и нерезидентов (иных, чем банки), а также количество этих операций по получению.
    23. В строках 2.11 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, полученных лицензированным банком в иных случаях, чем указанные в строках 2.1–2.10, а также количество этих операций по получению.
    24. В строках 3.0 указывается общее количество и общие суммы операций по выдаче лицензированным банком наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте. Данные этих строк по каждой иностранной валюте должны равняться сумме данных в соответствующей валюте по строкам 3.1-3.11.
    25. В строках 3.1 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, экспортированные из Республики Молдова лицензированным банком и количество этих операций.
    26. В строках 3.2 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, выданные/сданные лицензированным банком другим банкам Республики Молдова (например, наличность, выданная для зачисления на счета «Ностро» в банках-корреспондентах, дорожные чеки, выданные другим банкам Республики Молдова для продажи этих чеков клиентам и т.д.), а также количество этих операций по выдаче/сдаче.
    27. В строках 3.3 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, выданные лицензированным банком банкам-нерезидентам, (например, для вывоза из Республики Молдова и т.д.), а также количество этих операций по выдаче.
    28. В строках 3.4 указываются:
    a) сумма наличной иностранной валюты, проданная лицензированным банком резидентам и нерезидентам за молдавские леи или другие иностранные валюты, а также количество этих операций по продаже;
    b) сумма дорожных чеков в иностранной валюте, проданная лицензированным банком резидентам и нерезидентам за молдавские леи или другие иностранные валюты, и дорожных чеков в иностранной валюте, выданных резидентам и нерезидентам за наличность в той же иностранной валюте, а также количество этих операций по продаже/выдаче.
    29. В строках 3.5 и 3.6 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, выданные лицензированным банком со счетов физических лиц-резидентов и нерезидентов (в том числе с использованием карточек) в той же иностранной валюте, а также количество этих операций по выдаче.
    30. В строках 3.7 и 3.8 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, выданные лицензированным банком физическим лицам-резидентам и нерезидентам (без зачисления на их банковские счета) за счет переводов, полученных в их пользу, а также количество этих операций по выдаче.
    31. Если операция, которая должна отражаться в строке 3.7 или 3.8, осуществляется лицом, уполномоченным в соответствии с законодательством, отражение операции в соответствующей строке осуществляется в зависимости от статуса резидента или нерезидента физического лица, от имени которого была осуществлена операция.
    32. В строках 3.9 и 3.10. указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, выданных лицензированным банком со счетов юридических лиц-резидентов и нерезидентов, а также количество этих операций по выдаче.
    33. В строках 3.11 указываются суммы наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, выданных лицензированным банком в иных случаях, чем указанные в строках 3.1–3.10, а также количество этих операций по выдаче.
    34. В строках 4.0 указываются остатки наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте, которые лицензированный банк (включая все его подразделения и банкоматы) имел на конец отчетного месяца. Данные этих срок по каждой иностранной валюте в графе ’’сумма’’ должны соответствовать с данными по каждой иностранной валюте, определенными по формуле: строки 1.0 + строки 2.0 - строки 3.0, а также с данными бухгалтерского учета (остатки на конец отчетного периода по балансовым счетам №1001-1005 и №1008 в случае наличности).
    35. В строке 9.99 в графах 1 и 3 указывается контрольная цифра, которая рассчитывается путем суммирования данных из соответствующей графы отчета.