    ИЗМЕНЕНО
    ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17
    ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16
    ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16
    ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16
    ПНБ260 от 04.12.14, МО372-384/19.12.14 ст.1894; в силу с 01.01.15
    ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15
    ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349
    ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13
    ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13
    ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12
    ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101
    ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817
    ПОПРАВКИ МО67/03.04.09 стр.53

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
министр юстиции
Виталие ПЫРЛОГ
№ 654 от 21февраля 2009 г.

    На основании статей 11, 51 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., №56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, статьи 67 Закона о валютном регулировании №62-ХVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496) Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:
    1. Утвердить Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (прилагается).
    2. Признать утратившими силу:
    а) с 21 марта 2009 г. – Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №269 от 14 октября 1999 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №116-117 ст.203), с последующими изменениями и дополнениями;
    b) с 11 марта 2009 г. - Инструкцию о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже валюты, осуществленных лицензированным банком Республики Молдова на валютном рынке, и остатках на счетах клиентов банка в иностранной валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №157 от 25 декабря 1997 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №36-38,ст.122), с последующими изменениями и дополнениями.
    3. Последняя отчетность в соответствии с положениями инструкций, указанных в пункте 2 настоящего постановления, должна быть представлена следующим образом:
    а) в случае отчетов, регламентируемых инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления, – отчеты за 2008 г. представляются до 1 февраля 2009 г.;
    b) в случае отчета, регламентируемого инструкцией, указанной в подпункте b) пункта 2 настоящего постановления, – отчет за февраль 2009 г. представляется до 10 марта 2009 г.
    4. Коммерческие банки должны представить дополнительно в Национальный банк Молдовы до 20 марта 2009 г. отчеты за январь и февраль 2009 г. в соответствии с формулярами и порядком их заполнения, установленными инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления (за исключением Отчета о гарантиях в валюте, полученных и выданных банком), отчетным периодом является соответствующий отчетный месяц.
    5. Первая отчетность в соответствии с положениями инструкции, указанной в пункте 1 настоящего постановления, должна быть представлена:
    а) по месячным отчетам - за отчетный период март 2009 г.;
    b) по квартальному отчету - за отчетный период I квартал 2009 г.

    ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО
    СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО
    БАНКА МОЛДОВЫ                                                                        Леонид ТАЛМАЧ

    № 11. Кишинэу, 22 января 2009 г.

Утверждена
Постановлением Административного
совета Национального банка Молдовы
№ 11 от 22 января 2009 г.

ИНСТРУКЦИЯ
об отчетности лицензированных банков
по некоторым валютным операциям

[Преамбул исключен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11]

Глава I. Общие положения

    1. В Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (далее - инструкция) используются понятия, определенные Законом о валютном регулировании №62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496), с последующими изменениями и дополнениями (далее - Закон №62-XVI от 21.03.2008 г.). Также в целях настоящей инструкции используются следующие понятия:
    [Пкт.1 изменен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11]
    а) валютные займы и кредиты – займы и кредиты в иностранной валюте между резидентами, в иностранной валюте и в молдавских леях между нерезидентами и резидентами, а также займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты;
    b) займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты, – займы полученные/кредиты выданные в молдавских леях, остатки которых в соответствии с условиями кредитного договора изменяются в зависимости от эволюции курса молдавского лея по отношению к иностранной валюте, к которой сделана привязка;
    [Пкт.1 подпкт.с) утратил силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349]
    2. В целях настоящей инструкции к юридическим лицам относятся и лица, указанные в подпунктах b), d)- g) пункта 9) и подпунктах b), d) – i) пункта 10) статьи 3 Закона №62-XVI от 21.03.2008 г.
    [Пкт.2 изменен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11]
    3. Настоящая инструкция регламентирует порядок составления и представления в Национальный банк Молдовы следующих отчетов, отражающих некоторые валютные операции, осуществленные лицензированным банком, в том числе по поручению клиентов:
    [Пкт.3 подпкт.а) исключен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12]
       b) отчет „Операции по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленные лицензированным банком” (приложение №2);
    [Пкт. 3 подпкт.b) в редакции ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15]
    c) отчет «Валютные займы и кредиты лицензированного банка» (приложение №3);
    [Пкт.3 подпкт.с) в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Пкт.3 подпкт.d) исключен ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13]
    [Пкт.3 подпкт.е) утратил силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349]
    f) отчет „Операции лицензированного банка с наличной иностранной валютой и с дорожными чеками в иностранной валюте” (приложение №6);
    [Пкт.3 подпкт.f) в редакции ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13]
    g) отчет «Полученные лицензированным банком займы/кредиты, относящиеся к прямым инвестициям в Республику Молдова» (приложение №7);
    [Пкт.3 подпкт.g) в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    h) отчет „Операции согласно договорам о внешних займах/кредитах, полученных лицензированным банком” (приложение №8);
    [Пкт.3 подпкт.h) в редакции ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17]
    [Пкт.3 подпкт.h) в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Пкт.3 подпкт.g) и h) введены ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817]
    i) отчет «Иностранные ценные бумаги лицензированного банка» (приложение №9);
    [Пкт.3 подпкт.i) введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Пкт.3 подпкт.j) утратил силу согласно ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16]
    [Пкт.3 подпкт.j) введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    k) отчет „Средние курсы покупки и продажи основных иностранных валют, касающиеся деятельности лицензированного банка по наличному валютному обмену с физическими лицами” (приложение №11);
    [Пкт. 3 подпкт.k) в редакции ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16]
    [Пкт. 3 подпкт.k) в редакции ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15]
    l) отчет «Наличная валюта, импортированная в Республику Молдова/экспортированная из Республики Молдова банками (приложение № 12).
    [Пкт.3 подпкт.l) введен ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16]
    4. Отчеты составляются лицензированными банками и представляются в Национальный банк Молдовы в целях анализа ситуации на валютном рынке Республики Молдова, а также оценки потенциальных рисков, связанных с движением капитала. Также отчеты используются в целях надзора подверженности лицензированных банков контрагентному риску, связанному с со средствами, инвестированными банками в ценные бумаги.
    [Пкт.4 изменен ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16]
    [Пкт.4 изменен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    5. Отчеты составляются в соответствии с формулярами из приложений к настоящей инструкции.
    6. Отчеты составляются на основе данных бухгалтерского учета лицензированного банка, если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета.
    7. Суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются в отчетах в целых числах, если порядок составления отчета не предусматривает иное.
    [Пкт.7 изменен ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13]
    7¹. Если в отчете должен быть указан код национальной валюты/иностранных валют, то указываются их цифровые коды в соответствии с ISO 4217.
    [Пкт.7¹ введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    8. В отчеты должна включаться информация о валютных операциях, осуществленных всеми подразделениями лицензированного банка, за исключением открытых за рубежом филиалов банка.
    9. Если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета, отраженная в отчетах информация по юридическим лицам должна включать и соответствующую информацию, относящуюся к лицам, упомянутым в пункте 2 настоящей инструкции.
    9¹. Если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета, суммы в отчетах отражаются по номинальной стоимости, т.е. без регулирования по амортизированной стоимости и без скидок на потери от обесценения, если таковые имеются.
    [Пкт.9¹ введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    9². Расчеты средних курсов, информация о которых отражается в отчете, указанном в подпункте k) пункта 3, хранятся в лицензированном банке в установленном им порядке.
    [Пкт.9² введен ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16]

Глава II. Сроки и форма представления отчетов

    10. Отчеты, указанные в подпунктах b), c, f), i) и l) пункта 3 настоящей инструкции, составляются ежемесячно и представляются в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
    [Пкт.10 изменен ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16]
    [Пкт.10 изменен ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16]
    [Пкт.10 изменен ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13]
    [Пкт.10 изменен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Пкт.10 изменен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12]
    [Пкт.11 утратил силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349]
     11¹. Отчет, указанный в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был подписан договор о займе /кредите, относящемся к прямой инвестиции в Республику Молдова, или изменения к нему.
    [Пкт.11¹ введен ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817]
     11². Отчет, указанный в подпункте h) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором были осуществлены операции в соответствии с договорами о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова.
    [Пкт.11² введен ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817]
    12. Если 10 число является нерабочим днем, отчеты представляются на следующий рабочий день.
    12¹. Отчет, указанный подпункте k) пункта 3, представляется в Национальный банк Молдовы ежедневно (за исключением нерабочих дней) следующим образом:
    a) первый отчет за отчетный день – не позднее 10.00 отчетного дня;
    b) второй отчет за отчетный день – не позднее 16.00 отчетного дня, а в случае если отчетный день является сокращенным рабочим днем, данный отчет представляется не позднее 15.00 отчетного дня.
    [Пкт.12¹ в редакции ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16]
    [Пкт. 12¹ введен ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15]
    13. Отчеты представляются в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №132 от 17 июля 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №157-159, ст.447) .
     14. Одновременно с отчетом, указанным в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представленным в Национальный банк Молдовы в электронной форме, лицензированный банк представляет сопроводительное письмо, к которому прилагаются на бумажном носителе фотокопии с оригиналов договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком, и, в зависимости от случая, с оригиналов приложений к этим договорам, информация относительно которых была указана в соответствующем отчете. Если договор был изменен посредством других договоров (например, договором об уступке требования, о принятии долга), представляются и фотокопии с оригиналов соответствующих договоров.
     Фотокопии договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, в том числе, приложений к ним, и договоров об их изменении представляются в Национальный банк Молдовы один раз, одновременно с отчетом, в котором эти документы были отражены первый раз.
    [Пкт.14 введен ПНБ231 от 15.10.09, МО180/08.12.09 стр.817]

    [Приложение №1 исключено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12]

    приложение №2
    [Приложение №2 изменено ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17]
    [Приложение №2 изменено ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16]
    [Приложение №2 в редакции ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15]
    [Приложение №2 изменено ПОПРАВКИ МО67/03.04.09 стр.53, пкт.3]

    приложение №3
    [Приложение №3 в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Приложение №3 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12]

    [Приложение №4 исключено ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13]
    [Приложение №4 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12]

    [Приложение №5 утратило силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349]

    приложение №6
    [Приложение №6 изменено ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17]
    [Приложение №6 изменено ПНБ260 от 04.12.14, МО372-384/19.12.14 ст.1894; в силу с 01.01.15 ]
    [Приложение №6 в редакции ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13]
    [Приложение №6 изменено ПОПРАВКИ МО67/03.04.09 стр.53, пкт.3]
    [Приложение №6 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11]
    [Приложение №6 изменено ПНБ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817]

    приложение №7
    [Приложение №7 изменено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Приложение №7 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11]

    приложение №8
    [Приложение №8 изменено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]
    [Приложение №8 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11]
    [Приложении №7-8 введены ПНБ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817]

    приложение №9
    [Приложение №9 введено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]

    [Приложение №10 утратило силу согласно ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16]
    [Приложение №10 изменено ПНБ260 от 04.12.14, МО372-384/19.12.14 ст.1894; в силу с 01.01.15 ]
    [Приложение №10 введено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12]

    приложение №11
    [Приложение №11 в редакции ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16]
    [Приложение №11 введена ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15]

    приложение №12
    [Приложение №12 изменено ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17]
    [Приложение №12 введена ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16]

HBNМ11/2009 Внутренний номер: 330895 Varianta în limba de stat	Карточка документа
Республика Молдова
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК
ПОСТАНОВЛЕНИЕ Nr. 11 от 22.01.2009
об утверждении Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям
Опубликован : 03.03.2009 в Monitorul Oficial Nr. 47-48 статья № : 178
ИЗМЕНЕНО ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17 ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16 ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16 ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16 ПНБ260 от 04.12.14, МО372-384/19.12.14 ст.1894; в силу с 01.01.15 ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15 ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349 ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13 ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13 ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12 ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101 ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817 ПОПРАВКИ МО67/03.04.09 стр.53 ЗАРЕГИСТРИРОВАНО: министр юстиции Виталие ПЫРЛОГ № 654 от 21февраля 2009 г. На основании статей 11, 51 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., №56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, статьи 67 Закона о валютном регулировании №62-ХVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496) Административный совет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить Инструкцию об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (прилагается). 2. Признать утратившими силу: а) с 21 марта 2009 г. – Инструкцию о годовых отчетах по некоторым операциям банков в валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №269 от 14 октября 1999 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №116-117 ст.203), с последующими изменениями и дополнениями; b) с 11 марта 2009 г. - Инструкцию о порядке составления отчета об операциях по покупке/продаже валюты, осуществленных лицензированным банком Республики Молдова на валютном рынке, и остатках на счетах клиентов банка в иностранной валюте, утвержденную решением Административного совета Национального банка Молдовы №157 от 25 декабря 1997 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1999 г., №36-38,ст.122), с последующими изменениями и дополнениями. 3. Последняя отчетность в соответствии с положениями инструкций, указанных в пункте 2 настоящего постановления, должна быть представлена следующим образом: а) в случае отчетов, регламентируемых инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления, – отчеты за 2008 г. представляются до 1 февраля 2009 г.; b) в случае отчета, регламентируемого инструкцией, указанной в подпункте b) пункта 2 настоящего постановления, – отчет за февраль 2009 г. представляется до 10 марта 2009 г. 4. Коммерческие банки должны представить дополнительно в Национальный банк Молдовы до 20 марта 2009 г. отчеты за январь и февраль 2009 г. в соответствии с формулярами и порядком их заполнения, установленными инструкцией, указанной в подпункте а) пункта 2 настоящего постановления (за исключением Отчета о гарантиях в валюте, полученных и выданных банком), отчетным периодом является соответствующий отчетный месяц. 5. Первая отчетность в соответствии с положениями инструкции, указанной в пункте 1 настоящего постановления, должна быть представлена: а) по месячным отчетам - за отчетный период март 2009 г.; b) по квартальному отчету - за отчетный период I квартал 2009 г. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ АДМИНИСТРАТИВНОГО СОВЕТА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ Леонид ТАЛМАЧ № 11. Кишинэу, 22 января 2009 г. Утверждена Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 11 от 22 января 2009 г. ИНСТРУКЦИЯ об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям [Преамбул исключен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11] Глава I. Общие положения 1. В Инструкции об отчетности лицензированных банков по некоторым валютным операциям (далее - инструкция) используются понятия, определенные Законом о валютном регулировании №62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496), с последующими изменениями и дополнениями (далее - Закон №62-XVI от 21.03.2008 г.). Также в целях настоящей инструкции используются следующие понятия: [Пкт.1 изменен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11] а) валютные займы и кредиты – займы и кредиты в иностранной валюте между резидентами, в иностранной валюте и в молдавских леях между нерезидентами и резидентами, а также займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты; b) займы и кредиты, привязанные к курсу иностранной валюты, – займы полученные/кредиты выданные в молдавских леях, остатки которых в соответствии с условиями кредитного договора изменяются в зависимости от эволюции курса молдавского лея по отношению к иностранной валюте, к которой сделана привязка; [Пкт.1 подпкт.с) утратил силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349] 2. В целях настоящей инструкции к юридическим лицам относятся и лица, указанные в подпунктах b), d)- g) пункта 9) и подпунктах b), d) – i) пункта 10) статьи 3 Закона №62-XVI от 21.03.2008 г. [Пкт.2 изменен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11] 3. Настоящая инструкция регламентирует порядок составления и представления в Национальный банк Молдовы следующих отчетов, отражающих некоторые валютные операции, осуществленные лицензированным банком, в том числе по поручению клиентов: [Пкт.3 подпкт.а) исключен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12] b) отчет „Операции по покупке и продаже иностранной валюты, осуществленные лицензированным банком” (приложение №2); [Пкт. 3 подпкт.b) в редакции ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15] c) отчет «Валютные займы и кредиты лицензированного банка» (приложение №3); [Пкт.3 подпкт.с) в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Пкт.3 подпкт.d) исключен ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13] [Пкт.3 подпкт.е) утратил силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349] f) отчет „Операции лицензированного банка с наличной иностранной валютой и с дорожными чеками в иностранной валюте” (приложение №6); [Пкт.3 подпкт.f) в редакции ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13] g) отчет «Полученные лицензированным банком займы/кредиты, относящиеся к прямым инвестициям в Республику Молдова» (приложение №7); [Пкт.3 подпкт.g) в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] h) отчет „Операции согласно договорам о внешних займах/кредитах, полученных лицензированным банком” (приложение №8); [Пкт.3 подпкт.h) в редакции ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17] [Пкт.3 подпкт.h) в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Пкт.3 подпкт.g) и h) введены ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817] i) отчет «Иностранные ценные бумаги лицензированного банка» (приложение №9); [Пкт.3 подпкт.i) введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Пкт.3 подпкт.j) утратил силу согласно ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16] [Пкт.3 подпкт.j) введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] k) отчет „Средние курсы покупки и продажи основных иностранных валют, касающиеся деятельности лицензированного банка по наличному валютному обмену с физическими лицами” (приложение №11); [Пкт. 3 подпкт.k) в редакции ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16] [Пкт. 3 подпкт.k) в редакции ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15] l) отчет «Наличная валюта, импортированная в Республику Молдова/экспортированная из Республики Молдова банками (приложение № 12). [Пкт.3 подпкт.l) введен ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16] 4. Отчеты составляются лицензированными банками и представляются в Национальный банк Молдовы в целях анализа ситуации на валютном рынке Республики Молдова, а также оценки потенциальных рисков, связанных с движением капитала. Также отчеты используются в целях надзора подверженности лицензированных банков контрагентному риску, связанному с со средствами, инвестированными банками в ценные бумаги. [Пкт.4 изменен ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16] [Пкт.4 изменен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] 5. Отчеты составляются в соответствии с формулярами из приложений к настоящей инструкции. 6. Отчеты составляются на основе данных бухгалтерского учета лицензированного банка, если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета. 7. Суммы в молдавских леях и в иностранной валюте указываются в отчетах в целых числах, если порядок составления отчета не предусматривает иное. [Пкт.7 изменен ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13] 7¹. Если в отчете должен быть указан код национальной валюты/иностранных валют, то указываются их цифровые коды в соответствии с ISO 4217. [Пкт.7¹ введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] 8. В отчеты должна включаться информация о валютных операциях, осуществленных всеми подразделениями лицензированного банка, за исключением открытых за рубежом филиалов банка. 9. Если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета, отраженная в отчетах информация по юридическим лицам должна включать и соответствующую информацию, относящуюся к лицам, упомянутым в пункте 2 настоящей инструкции. 9¹. Если иное не предусмотрено в порядке составления соответствующего отчета, суммы в отчетах отражаются по номинальной стоимости, т.е. без регулирования по амортизированной стоимости и без скидок на потери от обесценения, если таковые имеются. [Пкт.9¹ введен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] 9². Расчеты средних курсов, информация о которых отражается в отчете, указанном в подпункте k) пункта 3, хранятся в лицензированном банке в установленном им порядке. [Пкт.9² введен ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16] Глава II. Сроки и форма представления отчетов 10. Отчеты, указанные в подпунктах b), c, f), i) и l) пункта 3 настоящей инструкции, составляются ежемесячно и представляются в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом. [Пкт.10 изменен ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16] [Пкт.10 изменен ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16] [Пкт.10 изменен ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13] [Пкт.10 изменен ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Пкт.10 изменен ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12] [Пкт.11 утратил силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349] 11¹. Отчет, указанный в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был подписан договор о займе /кредите, относящемся к прямой инвестиции в Республику Молдова, или изменения к нему. [Пкт.11¹ введен ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817] 11². Отчет, указанный в подпункте h) пункта 3 настоящей инструкции, представляется в Национальный банк Молдовы не позднее 10 числа месяца, следующего за месяцем, в котором были осуществлены операции в соответствии с договорами о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова. [Пкт.11² введен ПНБМ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817] 12. Если 10 число является нерабочим днем, отчеты представляются на следующий рабочий день. 12¹. Отчет, указанный подпункте k) пункта 3, представляется в Национальный банк Молдовы ежедневно (за исключением нерабочих дней) следующим образом: a) первый отчет за отчетный день – не позднее 10.00 отчетного дня; b) второй отчет за отчетный день – не позднее 16.00 отчетного дня, а в случае если отчетный день является сокращенным рабочим днем, данный отчет представляется не позднее 15.00 отчетного дня. [Пкт.12¹ в редакции ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16] [Пкт. 12¹ введен ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15] 13. Отчеты представляются в электронной форме в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №132 от 17 июля 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №157-159, ст.447) . 14. Одновременно с отчетом, указанным в подпункте g) пункта 3 настоящей инструкции, представленным в Национальный банк Молдовы в электронной форме, лицензированный банк представляет сопроводительное письмо, к которому прилагаются на бумажном носителе фотокопии с оригиналов договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, полученных лицензированным банком, и, в зависимости от случая, с оригиналов приложений к этим договорам, информация относительно которых была указана в соответствующем отчете. Если договор был изменен посредством других договоров (например, договором об уступке требования, о принятии долга), представляются и фотокопии с оригиналов соответствующих договоров. Фотокопии договоров о займах/кредитах, относящихся к прямым инвестициям в Республику Молдова, в том числе, приложений к ним, и договоров об их изменении представляются в Национальный банк Молдовы один раз, одновременно с отчетом, в котором эти документы были отражены первый раз. [Пкт.14 введен ПНБ231 от 15.10.09, МО180/08.12.09 стр.817] [Приложение №1 исключено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12] приложение №2 [Приложение №2 изменено ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17] [Приложение №2 изменено ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16] [Приложение №2 в редакции ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15] [Приложение №2 изменено ПОПРАВКИ МО67/03.04.09 стр.53, пкт.3] приложение №3 [Приложение №3 в редакции ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Приложение №3 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12] [Приложение №4 исключено ПНБ19 от 31.01.13, МО42-47/01.03.13 ст.248; в силу с 01.04.13] [Приложение №4 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 01.01.12] [Приложение №5 утратило силу согласно ПНБ5 от 23.01.14, МО60-65/14.03.14 ст.349] приложение №6 [Приложение №6 изменено ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17] [Приложение №6 изменено ПНБ260 от 04.12.14, МО372-384/19.12.14 ст.1894; в силу с 01.01.15 ] [Приложение №6 в редакции ПНБ168 от 19.08.13, МО213-215/27.09.13 ст.1464; в силу с 27.09.13] [Приложение №6 изменено ПОПРАВКИ МО67/03.04.09 стр.53, пкт.3] [Приложение №6 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11] [Приложение №6 изменено ПНБ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817] приложение №7 [Приложение №7 изменено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Приложение №7 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11] приложение №8 [Приложение №8 изменено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Приложение №8 изменено ПНБ257 от 17.11.11, МО227-232/23.12.11 ст.2101; в силу с 23.12.11] [Приложении №7-8 введены ПНБ231 от 15.10.09,МО180/08.12.09 стр.817] приложение №9 [Приложение №9 введено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] [Приложение №10 утратило силу согласно ПНБ47 от 02.03.16, МО59-67/18.03.16 ст.433; в силу с 30.06.16] [Приложение №10 изменено ПНБ260 от 04.12.14, МО372-384/19.12.14 ст.1894; в силу с 01.01.15 ] [Приложение №10 введено ПНБ214 от 20.09.12, МО222-227/26.10.12 ст.1275; в силу с 01.11.12] приложение №11 [Приложение №11 в редакции ПНБ297 от 27.10.16, МО388-398/11.11.16 ст.1943; в силу с 10.12.16] [Приложение №11 введена ПНБ179 от 18.09.14, МО319-324/24.10.14 ст.1505; в силу с 01.01.15] приложение №12 [Приложение №12 изменено ПНБ89 от 06.04.17, МО134-143/28.04.17 ст.840; в силу с 28.04.17] [Приложение №12 введена ПНБ87 от 05.11.15, МО340-346/18.12.15 ст.2638; в силу с 01.01.16]